内部控制评估 - 公司对2025年度内部控制进行全面评估，基准日为2025年12月31日[1] - 公司不存在财务报表和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 2025年度董事会未发现公司内部控制设计或执行存在重大缺陷[23] 内部控制标准 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷资产类和损益类定量标准[6] 内部控制完善措施 - 加强法律法规学习、发挥内部审计监督职能、开展人员培训[9] 公司治理 - 建立规范公司治理结构，做到大股东及其关联企业与公司多方面分开[10] - 建立规范合理组织机构，保证内部控制体系运行[11] - 制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》《董事、高级管理人员离职管理制度》[11] 企业文化 - 企业文化提炼为创始人情怀、结果导向和阳光文化三条[12] 业务与财务控制 - 报告期内公司无大股东及关联方占用资金和对外担保事项[12] - 对业务实施有效控制，业务项目需经历立项、审批、支付等流程[16] - 财务部门独立履行会计核算和财务管理，具有完全独立性[16] - 对资金管理建立严格授权审批制度，确保资金支付按规定权限审批[17] 采购与子公司管理 - 采购管理坚持选择规范及有品牌优势的供应商保证交付质量[18] - 依据相关制度对子公司人事、财务等方面采取有效控制措施[18] 对外投资 - 严格执行对外投资制度，确保对外投资全过程有效控制[18] 担保事项 - 报告期内全资子公司为公司提供保证担保[19]