内部控制情况 - 审计公司和董事会认为公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6][10] - 于2025年12月31日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 自2025年12月31日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[11] 公司架构与制度 - 建立由股东会、董事会和经营管理层组成的法人治理结构[13] - 根据业务结构设置战略投资、营销等六大业务体系[15] - 建立《股东会议事规则》等多项内控制度[15] 风险管理与措施 - 实行稳健风险管理理念，制定完善风险管理政策和措施[17] - 采取多种控制措施将风险控制在可承受范围，如不相容职务分离等[19] 公司管理举措 - 实施全面预算管理制度，由财务部统一牵引[22] - 完善绩效考核管理规定和优化员工考核激励政策[23] - 制定关联交易决策制度，防范关联方资金占用[23] - 制定信息披露管理制度，保护公司和投资者权益[24] - 各职能部门对子公司对口管理，提高整体运作效率[24] 系统升级与审计 - 2025年对内部控制信息系统进行整合升级[27] - 审计委员会负责审核财务信息及其披露等工作[28] - 内部审计部门对财务收支等进行定期和不定期审计[28] 缺陷认定标准 - 明确财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷认定标准[29][30] - 明确非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷认定标准[29] 未来展望 - 公司是光器件领域光纤连接细分行业领军企业，未来将加大市场开拓力度[17]