山东百龙创园生物科技股份有限公司 内部控制及风险管理制度 山东百龙创园生物科技股份有限公司 内部控制及风险管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范山东百龙创园生物科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制与风险管理工作，建立健全内部控制体系，有效实施及监督内部控制， 提高风险防范能力，促进公司持续、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》等法 律、行政法规、规范性文件和《山东百龙创园生物科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、管理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 第三条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 的各种业务、部门和人员，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节和过程， 确 保不存在内部控制的重大空白或漏洞； （二）重要性原则。内部控制应 ...