内部控制评价 - 公司对2025年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 依据相关规范开展2025年度内部控制评价工作[5] - 2025年通过内部审计和专项评价开展内部控制评价[22] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按与利润表、资产管理相关错报比例划分[5][6] - 非财务报告内控缺陷按与利润表、资产管理相关错报比例划分[9] 组织与制度调整 - 2025年7月完成内部监督机构调整，取消监事会[13] - 修订《股东会议事规则》等多项规则和细则[13] 制度建设 - 建立《财务报告编制规定》等多项管理制度[17][18][19] 评价结果 - 报告期内公司保持有效内部控制体系[4] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 2025年不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[24][25] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[12]