审计管理 - 法务审计部直属董事会和审计委员会领导[4] - 内部审计至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] 计划与报告 - 法务审计部需提前一个月提交下年审计计划，结束后一个月提交年报[14] - 年度内部审计工作计划经主管领导批准后实施[19] 审计流程 - 除突击审计外，审计通知书提前三日送达[21] - 被审计单位5个工作日内反馈整改方案，60日内落实整改并提交报告[24] 资料管理 - 审计项目结束后按要求整理归档资料，未经批准不得销毁或外借[26] 奖惩措施 - 对突出人员给予表扬和奖励，保密举报人信息[29] - 对违规单位、人员及审计人员给予处罚[29] 办法说明 - 与法律法规及《公司章程》抵触时以后者为准[31] - 未尽事宜报主管领导批准后补充修订，解释权归法务审计部[32] - 本办法自董事会审议通过之日起执行[33]