财务报告内控 - 2025年12月31日财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] - 明确经营收入、资产总额、利润总额潜在错报金额缺陷定量标准[14] 非财务报告内控 - 明确直接财产损失金额缺陷定量标准[16] - 报告期未发现重要缺陷，有个别一般缺陷[19] 内控评价与整改 - 依据相关体系和制度开展评价工作[12] - 认定标准与以前年度一致[13] - 发现一般缺陷后积极整改，风险可控[19]