内部控制评价 - 致同会计师事务所认为公司2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 公司董事会认为评价基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[11] - 评价基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[13] 合规情况 - 报告期内公司关联交易无违规情况[14] - 报告期内公司对外担保业务符合要求[14] - 报告期内公司对外投资决策程序合法合规[14] 审计人员 - 公司内部审计部配备3名专职审计人员[17] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额2%或≥营业收入总额3%[19] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接或间接经济损失超1000万元[22] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要及一般缺陷[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要及一般缺陷[25] 工作依据 - 公司内部控制评价工作依据《企业内部控制基本规范》等规定开展[19] 认定标准 - 公司董事会区分财务与非财务报告内部控制确定内控缺陷认定标准并与以前年度一致[19]