内幕信息范围 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%，或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属于内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或控制公司情况发生较大变化属于内幕信息[6] - 公司董事长、总经理、董事、1/3以上高级管理人员发生变动属于内幕信息[6] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况属于内幕信息[8] 管理机构与责任人 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[3] - 董事会秘书负责内幕信息日常管理等事宜，不能履职时由证券事务代表代行[3] - 董事会审计委员会对内幕信息知情人登记管理制度实施情况进行监督[3] 知情人范围 - 内幕信息知情人包括公司及董事、高级管理人员等[10] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属于内幕信息知情人范围[10] 信息处理流程 - 内幕信息依法公开披露前，相关责任人应填写内幕信息知情人档案并记录重要时点[13] - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后5个工作日内，提交《重大事项进程备忘录》和内幕信息知情人档案至上海证券交易所[19] - 内幕信息知情人应自获悉内幕信息时及时填写《内幕信息知情人登记表》，并在2个交易日内交公司证券事务管理部门备案[20] - 专门责任人向董事会秘书报送涉及内幕信息事项工作进度等的时限为该事项重要时点发生当日[15] - 对外报送涉及内幕信息资料须经董事会秘书审核同意，并报董事长批准，报送时限为事项发生当日[16] - 各部门等依据法律法规向法定机构报送年报相关信息的时间不得早于公司业绩快报披露时间[16] 监督与提示 - 公司董事会秘书应督促相关人员在《重大事项进程备忘录》上签名确认[18] - 公司相关事项具体经办人每次均应向内幕信息知情人出示《禁止内幕交易告知书》[18] - 公司应向接触内幕信息的监管部门相关人员出示防控内幕交易的书面提示，并做好登记备案[17] 违规处理 - 公司大股东、实际控制人无合理理由要求提供未公开信息，董事会应予以拒绝[17] - 公司应于2个工作日内将核实及处理结果报送湖南证监局和上海证券交易所备案[28] - 公司相关责任人未履行职责，视情节采取降薪（或罚款）等措施[28] - 公司内部内幕信息知情人违规，董事会视情节采取降薪（或罚款）等措施并移送线索[28] - 公司股东等相关方违规，公司移送线索并追偿损失[29] - 为公司重大项目服务的中介机构及人员违规，公司可解除合同并报送处理[30] 下属公司与制度执行 - 公司下属公司应制定内幕信息知情人登记备案和保密管理制度并审核备案[32] - 制度未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》执行[32] - 制度与新法规或修改后的章程抵触时按规定执行并修订[32] - 涉及内幕信息保密，有规定适用本制度，无规定适用公司保密办法[32] - 制度由公司董事会负责解释并自审议通过之日起实施[32]