内部控制 - 内部控制评价基准日为2025年12月31日[1] - 纳入评价范畴17家子公司资产和营收合计占合并报表对应总额100%[5] - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财内控重大缺陷[3][4] - 2025年度不存在违规对外担保事项[13] - 报告期内不存在财务和非财报告内控重大及重要缺陷[19] 公司架构与理念 - 股东会为最高权力机构，董事会为决策机构，管理层为执行机构[6] - 高管层由总经理等组成[7] - 以“聚合众智，光耀电光”为发展理念，以成为特定企业为愿景[7] 发展目标与基地 - 建立围绕打造矿用防爆人才队伍的长期发展目标[8] - 拥有乐清、石家庄、大连3大研发基地[8] 制度建设 - 制定《采购管理制度》加强采购管理风险控制[9] - 设立财务部并制定多项财务管理制度[10] - 制定多项制度监督调控生产经营各环节，完善内部财务管理[11] - 建立多层级内控监督体系，审计部每季度核查并形成内审报告[12] - 制定信息披露管理制度保证信息真实准确完整及时[12] - 制定关联交易管理制度规范关联交易行为[13] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷评价按营收、利润等设不同定量标准[16] - 非财务报告内控缺陷评价按直接财产损失设定量标准[17]