内部控制评价 - 公司对2025年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[7] 公司治理结构 - 公司董事会由8名董事组成，设董事长1人，独立董事3人[8] - 审计委员会由3名董事组成，独立董事2名，1名会计专业人士任召集人[15] 信息披露与审计 - 公司制定《信息披露管理办法》等制度，信息披露无重大缺陷[14] - 审计部独立开展内部审计，发现重大缺陷可直报董事会及审计委员会[15] 财务管理制度 - 公司建立独立会计核算体系，审计部和审计委员会监督审计财务报告[16] - 公司制定《财务会计制度》等规范货币资金管理[18] - 财务部专人管理货币资产，严禁未经授权人员接触办理业务[18] - 财务部每月至少核对一次银行账户并编制余额调节表[18] 关联交易审批 - 公司与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元或占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需董事会审批，超3000万元或高于最近一期经审计净资产绝对值5%需股东会审议[32] 业务流程制度 - 公司设置采购部，制定采购相关制度，遵循采购流程[20] - 公司修订完善销售与收款相关制度，明确岗位权责及制约措施[21][22] - 公司注重产品质量预防性控制，制定生产相关制度，推进智能化工厂建设[23] - 公司财务部核算成本费用，制定相关制度，审核控制支出，合理分配成本[24] - 公司强化成本费用事前预算、事中控制、事后分析考核，总经办牵头召集分析会议[26] - 公司制定存货与仓储相关制度，规范存货各环节，贯彻不相容职务分离原则[27] - 公司制定资产运行和管理相关制度，对资产各环节闭环管理[28] - 公司制定对外投资管理制度，报告期内对外投资按规定推进[31] - 公司制定对外担保管理制度，报告期内担保按程序审批[33] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷资产总额重大错报标准为≥资产总额的1%，重要为0.5%≤错报＜1%，一般为＜0.5%[37] - 财务报告内控缺陷营业收入重大错报标准为≥营业收入的3%，重要为1%≤错报＜3%，一般为＜1%[37] - 财务报告内控缺陷利润总额重大错报标准为≥利润总额的5%，重要为3.5%≤错报＜5%，一般为＜3.5%[37] - 非财务报告内控缺陷重大损失标准为＞利润总额的5%，重要为利润总额的3.5%＜损失≤5%，一般为≤利润总额的3.5%[38] 报告期内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[40] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[41] 内控工作依据 - 公司依据企业内部控制规范体系及相关指引开展内控评价工作[36] - 公司区分财务与非财务报告内控确定缺陷认定标准[36] 其他情况 - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[42]