业绩数据 - 2025年度公司营业收入为35200.52万元，产品销售业务营业收入为34945.92万元，占比99.28%[7] - 本期营业总收入为3.5200522811亿元，上年同期为6.2219967175亿元[20] - 本期净利润为 - 5829.384078万元，上年同期为1.0686203050亿元[20] - 本期基本每股收益为 - 0.06元，上年同期为0.21元[20] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期数401,112,503.58元，上年同期数664,347,830.68元，同比下降约39.62%[23] 资产负债情况 - 公司流动资产期末数为18.6049059254亿元，上年年末数为13.8708055606亿元[18] - 公司流动负债期末数为7.3724076105亿元，上年年末数为5.9994776902亿元[18] - 公司非流动负债期末数为28.32365326亿元，上年年末数为29.5692085768亿元[18] - 公司负债合计期末数为35.6960608705亿元，上年年末数为35.568686267亿元[18] - 公司所有者权益合计期末数为38.0726918984亿元，上年年末数为38.8502184853亿元[18] 在建工程情况 - 公司在建工程项目 - 万吨电池级碳酸锂项目于2025年暂估转固，金额204398.73万元[9] - 万吨电池级碳酸锂项目工程累计投入占预算比例为107.53%，工程进度100%，利息资本化累计金额55,882,043.47元，本期利息资本化金额13,931,083.41元，资本化率1.60%[167] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2025年12月31日财务状况及2025年度经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认和在建工程转固确定为关键审计事项[7][9] 会计政策与核算方法 - 公司按履约进度确认时段内履行的履约义务收入，无法确定进度时按已发生成本确认，时点履约义务在客户取得控制权时确认[113] - 公司按分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入，含可变对价时不超极可能不会重大转回的金额[114][115] - 公司为取得合同的增量成本预期能收回确认为合同取得成本，履行合同成本满足条件确认为合同履约成本[117] 税费情况 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%，房产税从价计征按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴，资源税税率为4.50%、6.30%，城市维护建设税税率为7%、5%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%，企业所得税税率为15%、25%[141] - 西藏矿业和西藏扎布耶符合要求，在执行西部大开发15%的企业所得税税率基础上，实际按9%计算缴纳企业所得税[142]