张家界旅游集团股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告 张家界旅游集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，结合张 家界旅游集团股份有限公司（以下简称"公司"）《内部控 制自我评价手册》的规定，我们对公司截止 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了全 面评价。 一、对内部控制报告真实性的声明 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 承担内部控制监督检查的审计监督部门独立于公司其 他部门，拥有直接向董事会、监事会报告的渠道。公司设立 能够满足自身经营管理需要的部门和岗位，各部门和岗位保 持相对独立性和相容性。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，外部环境与内部情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程 序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测 ...