业务计划 - 公司拟开展2026年度期货和衍生品交易，含大宗原材料和外汇套期保值业务，期限12个月[2][6][7][8][9] - 期货套期保值业务预计动用保证金和权利金上限140,000万元，最高合约价值不超1,000,000万元[2][6] - 外汇套期保值业务预计动用保证金和权利金上限10,000万美元，最高合约价值不超100,000万美元[2][8] - 期货交易品种包括铜、铝、铅、碳酸锂等期货合约，外汇业务含远期结售汇、掉期、期权业务[2][6][8] 审批进度 - 2026年4月13日董事会审计委员会审议通过相关议案，4月14日董事会会议审议通过，尚需股东会审议[3][10] 风险情况 - 期货套期保值业务存在市场、政策、流动性、操作、技术风险[12] - 外汇套期保值业务存在市场、交易违约、客户违约风险[14] - 公司面临法律和操作风险[15] 应对措施 - 公司针对期货套期保值业务制定多项风险应对措施[12][13][14] - 制定外汇套期保值业务管理制度，明确审批权限等规定[16] - 汇率风险管理小组统一管理外汇业务，严格按制度操作[16] - 对已交易外汇业务及时评估，波动或风险增大时增加报告频度并制定预案[16] - 外汇业务操作环节相互独立，人员分工明确，内部审计部监督[16] 业务原则 - 开展套期保值业务以合法、谨慎、安全和有效为原则，不以套利、投机为目的[4][6][7][8][14] - 外汇业务以在手外币为基础，规避汇率风险，不做投机交易，交割日期与外币收付款时间匹配[16] - 商品期货业务以规避产品价格波动风险为目的，不做投机套利交易[17] - 外汇业务以正常生产经营为基础，稳健原则降低汇率波动风险，不做投机交易[17] 资金与核算 - 资金来源为金融机构授信和自有资金，不涉及募集资金[6][7][8] - 按相关会计准则对商品期货和外汇套期保值进行核算并披露信息[17]