福建顶点软件股份有限公司 二〇二五年度 内部控制审计报告 Grant Thornton 致同 到同会 加事务所 骑给专门 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.co.cn）" 进行 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.go.cn）" 进行评 内部控制审计报告 致同审字(2026)第 351A010940 号 福建顶点软件股份股份有限公司全体股东： 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了顶点软件股份有限公司(以下简称顶点软件公司)2025年 12月 31日的财务报告内部 ...