财务内控 - 审计公司认为公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 公司董事会认为截止2025年12月31日不存在财务报告内部控制重大缺陷[13] - 截止2025年12月31日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[13] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷，无影响内控有效性的其他重大事项[39][40][41] 评价范围 - 纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[14] - 纳入评价范围的单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入额的100%[14] 公司治理 - 公司设立股东会、董事会和管理层，形成合理职责分工和制衡机制[15] - 公司根据经营和业务发展需要设置多个职能部门，形成内部控制体系[16] 管理举措 - 公司规范员工招聘、晋升等全流程管理，推动规范化管理[18] - 公司对货币资金使用和存储建立严格授权批准程序，分离不相容岗位[21] - 公司制定《固定资产管理制度》，对固定资产各环节进行明确规定[23] - 公司建立全面预算体系和成本费用控制管理机制，监控预算执行情况[24] - 公司合理规划采购与付款业务机构和岗位，开展供应商认定等工作，实现风险管控[25] - 公司制定合理销售政策，明确销售目标等，强化应收账款回收[27] - 公司建立工程项目管理制度，规范工作流程，强化监督机制[28] - 公司建立完善合同审批和档案管理制度[29] - 公司严格规范关联交易，确保信息披露真实准确完整[30] - 公司制定对外担保制度，控制担保风险，无违规行为[31][32] 财务报告 - 公司财务部编制财务报告，聘请会计师事务所审计[33] - 公司建立信息披露管理制度，控制信息披露过程[34]