控股子公司定义 - 控股子公司指公司依法设立的具有独立法人资格的公司，包括全资控股子公司和持股50%以上能实际控制的企业[3] 人员管理 - 公司提名的董事在相关会议结束后五个工作日内汇报会议情况并交会议决议或纪要备案[13] - 控股子公司监事会成员一般为三人，监事会主席由公司提名的监事担任[13] - 公司派出的董事、监事人数应占控股子公司董事会、监事会成员的二分之一以上[17] - 控股子公司董事长（或不设董事会的执行董事）应由公司委派或提名的人选担任[17] - 控股子公司财务负责人的聘任和解聘需事先报经公司批准[17] - 公司委派到控股子公司的董事、监事、高级管理人员应提交年度述职报告[18] - 连续两年考核不符合要求的人员，公司有权重新提名改选更换[19] 报表报送 - 控股子公司月度终了10日内上报“资产负债表”等报表[23] - 控股子公司季度终了15日内上报“资产负债表”等报表并附编报说明[23] - 控股子公司半年度报表于每年7月20日前送达并增报上半年财务分析[23] - 控股子公司年度报表于每年1月31日前送达并报送上年终决算报告[23] 经营管理 - 控股子公司经理应编制报告及计划报董事会审议后提交股东会批准[26] - 控股子公司各项经营活动要遵守法规，依公司规划制定自身目标[26] - 控股子公司对外投资等重大事项需公司审核通过方可实施[27] - 控股子公司投资项目需经可行性论证、经理办公会讨论、公司审核等程序[29] - 控股子公司行政事务由公司人事行政部归口管理[31] - 控股子公司应按时办理工商注册、年审，年审文件复印件交公司存档[32] - 控股子公司应按经营范围经营，做优做强主业[32] - 涉及投资等事项，控股子公司董事会权限不高于公司董事会，超权限事项需公司审议同意[33] 融资担保 - 控股子公司向银行融资需公司担保时，要提前报送相关材料，经财务部审核、公司同意，同时提供反担保[34] - 未经董事会或股东会批准，控股子公司不得为其他公司提供担保或互保[31] 审计监督 - 公司定期或不定期对控股子公司实施审计监督[36] - 内部审计内容包括法规执行、制度执行、内控建设等情况[36] - 控股子公司接到审计通知要做好准备并配合[36] - 经批准的审计意见书和决定，控股子公司须认真执行[37] - 控股子公司高级管理人员调离时要进行离任审计[37] 检查制度 - 公司对控股子公司经营管理实施检查制度，分例行和专项检查[37][38]