内部控制 - 公司对2025年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] 公司治理 - 公司建立“两会一层”法人治理结构并制定相关议事规则和决策程序[7] - 2025年度公司本部主要职能部门包括董事会办公室、总裁办等[10] - 2025年公司战略委员会及其对接部门完成多项战略决策制定和实施工作[11] 人力资源 - 2025年公司人力资源管理部门围绕核心管理模块构建全生命周期管理闭环[12] 企业文化 - 公司以《高新兴发展大纲》（V2.0）为“根本遵循”深化文化宣贯[13] - 2025年公司通过多元化形式增强员工文化熏陶与素质建设[14] 社会责任 - 2025年公司在多方面积极履行社会责任[15] 审计与内控测评 - 2025年度审计部严格落实、开展年度各项审计计划[17] - 2025年度内控测评未发现违规关联交易事项[19] - 2025年修订《高新兴科技集团股份有限公司对外担保管理制度》并披露，内控测评未发现潜在重大或重要担保风险[20] 资金与业务管理 - 2025年度无过往或新增募集资金使用情况[21] - 2025年度公司重大投资内部控制遵循合法、审慎、安全、有效原则[23] - 2025年度公司信息披露严格按制度执行，内控测评未发现重大或重要内控缺陷违规事项[24] - 2025年度公司资金管理严格依规章制度执行，内控测评未发现重大内控缺陷风险事项[25] - 2025年度公司销售与收款工作严格依规章制度执行，内控测评未发现重大内控缺陷风险事项[27] - 2025年度公司采购与付款工作严格依规章制度执行，内控测评未发现重大内控缺陷风险事项[28] - 2025年度公司研发、生产与品质管理工作严格依规章制度执行，内控测评未发现重大内控缺陷风险事项[30] 信息系统管理 - 2025年公司深化系统整合与数据共享，优化统一用户入口，提升跨系统协同效率[32][33] - 2025年公司定期对子公司信息系统资产进行安全检查和监控，完善管理机制[33] - 2025年公司将集团本部对外提供外网服务的业务系统纳入统一安全防护体系[33] - 2025年公司信息系统管理工作内控测评未发现重大内控缺陷风险事项[33] 内控缺陷评价 - 财务报告内部控制缺陷评价中，与利润表相关时，重大缺陷为错报金额≥营业收入1%，重要缺陷为营业收入0.5% ≤错报金额＜营业收入1%，一般缺陷为错报金额＜营业收入0.5%[35] - 财务报告内部控制缺陷评价中，与资产管理相关时，重大缺陷为错报金额≥资产总额1%，重要缺陷为资产总额0.5% ≤错报金额＜资产总额1%，一般缺陷为错报金额＜资产总额0.5%[36] - 非财务报告内部控制缺陷评价中，与利润表相关时，重大缺陷为直接财产损失金额≥营业收入1%，重要缺陷为营业收入0.5%≤直接财产损失金额＜营业收入1%，一般缺陷为直接财产损失金额＜营业收入0.5%[38] - 非财务报告内部控制缺陷评价中，与资产管理相关时，重大缺陷为直接财产损失金额≥资产总额1%，重要缺陷为资产总额0.5%≤直接财产损失金额＜资产总额1%，一般缺陷为直接财产损失金额＜资产总额0.5%[39] 审计报告 - 2026年4月16日广东司农会计师事务所对公司财务报告内部控制有效性出具标准无保留意见审计报告[41]