用友网络科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第二章 内部审计机构和审计人员 第 201 条 公司设立集团审计部，负责公司的内部审计工作，对董事办公会负责， 向董事办公会报告工作。集团审计部同时接受董事会审计委员会的指 导和监督，并按照法律法规、规范性文件、上海证券交易所相关规则 以及审计委员会的要求，向其报告相关工作。公司董事办公会委派一 名成员（主管董事）代表董事办公会主管公司内部审计工作。公司任 命一名高级管理人员兼任集团审计部总经理，在主管董事领导下负责 具体内部审计工作。集团审计部总经理人选由主管董事提名，董事办 公会批准，董事长签发任命。集团审计部总经理列席公司经营层工作 例会。 第 101 条 为了加强用友网络科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，维护公司合法权益,推动公司经营目标的实现和公司持续、健 康的发展，确保董事会对公司各级经营管理层的有效监督，完善公司 治理结构，结合公司的实际情况，制定本制度。 第 102 条 公司坚持董事会对内部审计工作的直接领导，构建独立、权威、公平、 公正的，集中统一和高效的审计体系。 第 103 条 审计人员依据《中华人民共和国公司法》、 ...