业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[2] 内部控制 - 财务报告内控缺陷潜在错报金额占营收和总资产有不同缺陷等级比例[14] - 非财务报告内控缺陷有不同经济损失定量标准[17] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[18][20] 制度规范 - 依据企业内控规范体系及规章制度开展内控评价工作[14] - 制定多项制度规范销售、采购、安全环保、生产等活动[9][10][11] 其他 - 建立以绩效与业绩核算为导向的薪酬激励机制[12] - 保荐人认为现行内控符合法规要求，2025年执行情况好[24]