内控情况 - 审计认为公司于2025年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] - 截至2025年12月31日，未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[12] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[16] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[16] 公司目标与原则 - 公司建立内部控制制度目标包括建立治理结构、防控风险、保证运作合规[14] - 公司建立和实施内部控制遵循全面性、重要性等五项原则[15] 公司治理 - 公司建立股东会、董事会和管理层法人治理结构[17] 公司理念 - 公司以“科技之光照亮幸福生活”为使命，“更可靠、更安全、更稳定”为愿景[18] - 公司植根“志高行远，创造价值”的新紫光核心价值观[19] 人力资源与可持续发展 - 公司制定可持续发展的人力资源政策，建立绩效考核和激励机制[20] - 公司制定《可持续发展（ESG）管理制度》，重视可持续发展[22] 风险管理 - 公司以内控建设为契机完善风险管理体系，各部门更新评估相关领域风险[23][24] - 公司构建合规风险管理组织，防控合规风险[25] 业务管理 - 公司分析梳理业务流程中不相容职务并实施隔离措施[26] - 公司明确业务审批权限及流程，借助OA系统提高审批效率[27] 财务管理 - 公司制定财务管理制度，借助信息化系统实现财务集中管控[28][30] - 公司制定资金及资产相关管理制度，降低资金和资产管理风险[30][31] - 公司建立全面预算管理体系，对预算执行进行全程监控[32] 运营管理 - 公司建立运营分析工作机制，推动年度经营目标达成[33] 绩效考评 - 公司建立绩效考评机制，考评结果用于多项工作[35] 内控缺陷认定 - 财务报告内控缺陷认定标准[50][51] - 非财务报告内控缺陷定量认定标准[53] 合同与担保管理 - 公司制定《合同管理制度》规范合同各环节，建立评审和审批备案机制管控重大合同[39] - 公司建立对外担保风险控制机制，报告期内无违规担保行为[40] 募集资金管理 - 公司制定《募集资金管理办法》等，专户存储使用募集资金，无变相变更及违规使用情况[41] 信息管理 - 公司推进智慧运营管理工程，加强信息系统建设，制订数据备份等计划和机制[42] - 公司制定《信息披露暂缓与豁免管理制度》等规范信息披露工作[44] 投资者关系 - 公司制定《投资者关系管理制度》，通过多种方式与投资者沟通[45] 内控监督 - 公司建立内控监督机制，审计委员会和审计部负责监督检查，建立反舞弊监督机制[47][48] 未来展望 - 公司根据内控管理实际更新《内部控制评价手册》，确定内控缺陷认定标准并与以前年度一致[49] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[56] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[57] - 公司内部控制根据企业内部控制规范体系建立并完善，无重大和重要缺陷[58] - 公司将根据业务流程变化完善内控制度和管理流程，强化监督检查，扩展评估范围[58]