业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额均为100%[2] 内控标准 - 财务报告内控缺陷中营收、利润总额等错报超一定比例认定重大缺陷[4] - 非财务报告内控缺陷中直接损失超资产总额1%认定重大缺陷[14] 担保事项 - 2024年12月27日为徐州诚诚亿500万借款担保未履行程序[24] - 2025年2月7日借款归还担保解除[24] - 2025年4月补充审议、披露担保事项[24] 内控情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[22][23] 未来展望 - 2026年健全内控制度和审批流程，推进人员学法规[25]