业绩相关 - 内部控制评价报告基准日为2025年12月31日，无重大内控缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额100%[6] 违规事项 - 2024年12月27日为徐州诚诚亿500万元借款担保未履行程序[16] - 2025年2月7日借款归还，担保解除[17] 整改情况 - 2025年4月完成担保事项补充审议、披露，截至报告发出已整改[17] 未来展望 - 2026年健全内控制度和审批流程，完善制度，强化监督[17][18]