深圳市拓日新能源科技股份 有限公司 内控审计报告 鹏盛A专审字[2026]00016号 鹏盛会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 深圳 | 项目 | 起始页码 | | --- | --- | | 内部控制审计报告 | 1-2 | | 2025 年度内部控制自我评价报告 | 3-7 | - . 此 目 录 通讯地址：深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦 21 层 2101 室 邮政编码：518000 电话： 0755-82926578 传真：0755-82926578 内部控制审计报告 报告文号 深圳市拓日新能源科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了深圳市拓日新能源科技股份有限公司（以下简称拓日新能公司）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部 ...