广东中旗新材料股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了强化并规范公司内部控制，提高公司经营管理水准、 增强公司风险防范能力，促进公司持续健康发展，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本 规范》和中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定以及 其他有关法律法规，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及控股子公司。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体 员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证 公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司建立与实施内部控制，应遵循下列原则： （一）全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程， 覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项； （二）重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重 要业务事项和高风险领域与环节，采取更严格的控制措施，确保不存 在重大缺陷； 1 （三）有效性原则：内部控制制度具有高度的权威性，公司全体 人员应自 ...