业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] 制度建设 - 审计委员会由三名董事组成，两名为独立董事[8] - 2025年新增多项管理办法，从税收、客户、员工三方面考虑[9] - 2025年完善销售相关制度[10] - 制定《关联交易管理制度》规范关联交易[13] - 制定《对外担保管理制度》控制对外担保风险[14] - 制定《对外投资管理制度》，董事会下设发展战略委员会负责重大投资[14] - 制定《信息披露管理制度》保障信息披露质量[15] 未来展望 - 2025年内部审计部开展审计确认和咨询服务，改善风险管理及内控[8] 信息披露 - 2025年度披露定期报告、临时公告共54份，信息披露质量获认可[15] 风险及缺陷 - 公司面临市场、技术、人才竞争等风险[15] - 财务报告内部控制缺陷有定量标准[17] - 非财务报告内部控制缺陷有定量标准[19] - 报告期内未发现财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[20]