内部控制 - 审计机构对友阿股份2025年12月31日财务报告内部控制有效性审计[5] - 建立健全和评价内控有效性是董事会责任[6] - 注册会计师发表内控意见并披露非财务内控重大缺陷[7] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[8] - 2025年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[9]