审计制度 - 制度适用公司及下属分子公司[3] - 董事会下设审计委员会，设审计内控部门[5] 审计工作流程 - 审计内控部门至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[8][9] - 审计内控部门拟订制度、编制计划并总结执行情况[8] - 年度审计计划经多部门审核后实施[12] 审计权限与职责 - 审计内控部门对公司及分子公司多项情况审计，有权检查资料、参加会议[8][9] - 公司党委等应定期听取审计工作汇报[10] - 审计内控部门指导监督下属分子公司内部审计工作[10] 审计报告与决定 - 审计报告经多部门审核等后定稿[13] - 审计决定或处理意见经审核批准后下达执行[13] 后续监督与整改 - 审计内控部门对重要审计项目后续监督[13] - 公司建立整改机制，明确责任人[15] 协作与处理 - 审计内控部门与其他部门协作，结果作干部考核依据[15] - 重大违纪违法线索移送相关机关[15] - 对违规单位、个人及审计人员处理[17]