业绩总结 - 2025年公司发生净亏损1.54亿元[6][43] - 2025年度公司营业收入13.75亿元，主要为工程施工业务收入[10] - 2025年12月31日，公司流动负债高于流动资产24.02亿元[6][43] 财务数据 - 截至2025年12月31日，公司应收账款与合同资产合计30.93亿元，占资产总额的42.30%[13] - 截至2025年12月31日，公司应收账款与合同资产累计计提减值准备7.44亿元[13] - 期末合并货币资金为67,382,081.53元，公司为20,655,344.75元；上年年末合并为197,345,192.19元，公司为22,326,866.32元[26] - 期末合并应收账款为1,064,318,937.54元，公司为889,129,883.39元；上年年末合并为1,026,838,926.91元，公司为764,243,700.20元[26] - 期末合并预付款项为66,775,585.83元，公司为112,969,113.89元；上年年末合并为48,675,244.28元，公司为213,993,659.97元[26] - 期末合并其他应收款为320,439,133.47元，公司为1,363,279,655.77元；上年年末合并为339,005,125.31元，公司为1,319,137,109.16元[26] - 期末合并存货为21,445,706.75元，公司为0；上年年末合并为26,096,060.93元，公司为379,132.56元[26] - 期末合并合同资产为2,028,929,532.97元，公司为988,301,213.43元；上年年末合并为2,013,600,295.18元，公司为1,078,441,032.42元[26] - 期末合并流动资产合计为3,727,766,948.87元，公司为3,408,804,575.42元；上年年末合并为3,793,204,281.96元，公司为3,414,989,468.53元[26] - 期末合并长期股权投资为452,819,002.08元，公司为1,973,474,179.46元；上年年末合并为419,447,092.77元，公司为1,916,624,836.13元[26] - 期末合并固定资产为520,651,250.51元，公司为50,169,439.23元；上年年末合并为536,890,476.93元，公司为57,680,913.58元[26] - 期末合并资产总计为7,312,468,412.43元，公司为5,558,242,337.46元；上年年末合并为7,373,670,951.53元，公司为5,521,191,671.12元[26] - 流动负债合计期末合并为61.3024063298亿元，公司为45.6647396109亿元，上年年末合并为58.6414020006亿元，公司为44.2136310179亿元[28] - 非流动负债合计期末合并为8.6090773492亿元，公司为150.652110万元，上年年末合并为10.0765880142亿元，公司为1.3478601703亿元[28] - 负债合计期末合并为69.9114836790亿元，公司为45.6798048219亿元，上年年末合并为68.7179900148亿元，公司为45.5614911882亿元[28] - 股东权益合计期末合并为3.2132004453亿元，公司为9.9026185527亿元，上年年末合并为5.0187195005亿元，公司为9.6504255230亿元[28] - 经营活动现金流入小计本期合并为9.9591284167亿元，公司为1.8511620465亿元，上期合并为15.7568711071亿元，公司为3.0493429835亿元[31] - 经营活动现金流出小计本期合并为10.3038950740亿元，公司为1.6884272583亿元，上期合并为20.1540301899亿元，公司为5.5587865991亿元[31] - 经营活动产生的现金流量净额本期合并为 - 3447.666573万元，公司为1627.347882万元，上期合并为 - 4.3971590828亿元，公司为 - 2.5094436156亿元[31] - 投资活动现金流入小计本期合并为4243.649450万元，上期合并为383.278632万元，公司为205.755447万元[31] - 投资活动现金流出小计本期合并为1.4364127864亿元，公司为7564.843245万元，上期合并为4697.580120万元，公司为2865.000000万元[31] - 筹资活动产生的现金流量净额本期合并为9799.858485万元，公司为5580.961039万元，上期合并为4.4414825356亿元，公司为2.6892453007亿元[31] - 上年年末股东权益合计为501,871,950.05元[32] - 本年股东权益合计增加180,551,905.52元，达到682,423,855.57元[32] - 资本公积本年减少437,608.70元，年末余额为397,460,919.8元[32] - 其他综合收益本年增加2,925,443.9元，年末余额为28,954,599.5元[32] - 专项储备本年提取29,521,805.4元，使用22,361,427.2元，年末余额为1,072,858.36元[32] - 未分配利润本年增加41,659,256.16元，年末余额为66,847,682.83元[32] - 少数股东权益本年减少12,346,287.8元，年末余额为270,825,800元[32] - 股东投入的普通股金额为50,000元[32] - 股份支付计入股东权益的金额为437,608.7元[32] - 专项储备本期提取与使用金额分别为29,521,805.47元和22,361,427.20元[32] 其他信息 - 截至2025年12月31日累计发行股本总数69,962.32万股，注册资本69,962.32万元[37] - 2025年度纳入合并范围的子公司共47户，较上期增加4户[39] - 2025年12月24日公司预重整申请被西宁中院正式受理[43] - 预重整期间债权人会议同意公司共益债务融资最高额度可达1亿元[45] - 2025年年末股东权益合计65,042,552.30元[35] - 2025年专项储备本期增加1,778,341.00元，本期使用7,910,360.68元[35] - 2025年未分配利润为29,408,619元[35] - 财务报表于2026年4月29日经公司董事会批准报出[41] 会计政策 - 单项应收账款金额≥1000万元、单项合同资产金额≥1000万元、单项预付账款金额≥500万元（账龄超一年）分别认定为重要应收款项、重要合同资产、重要一年期以上预付账款[51] - 单项应付账款金额≥2000万元（账龄超一年）、单项其他应付款金额≥2000万元（账龄超一年）、逾期利息≥500万元、单项投资项目≥10000万元、单项在建工程账面金额≥2000万元分别认定为重要一年期以上应付账款、重要一年期以上其他应付款、重要逾期利息、重要投资项目、重要在建工程[52] - 收入或资产规模占比超15%的非全资子公司及PPP项目公司认定为重要非全资子公司[52] - 分步实现企业合并满足特定情况将多次交易作为一揽子交易处理[53] - 同一控制下企业合并，取得资产和负债按被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量，差额调整资本公积或留存收益[54] - 非同一控制下企业合并，付出资产等按公允价值计量，差额计入当期损益，合并成本与被购买方可辨认净资产公允价值份额差额处理不同[57] - 企业合并相关中介费用发生时计入当期损益，发行权益性证券交易费用从权益中扣减[59] - 控制指投资方拥有对被投资方权力，享有可变回报且能影响回报金额，综合考虑多因素判断[60] - 合并财务报表以控制为基础确定范围，所有子公司纳入[65] - 编制合并报表时抵销内部交易影响，不同控制下子公司报表调整基础不同[66] - 同一控制下企业合并增加子公司或业务，调整合并资产负债表期初数，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量纳入相应报表[69] - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，不调整合并资产负债表期初数，将子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量纳入相应报表[69] - 处置子公司或业务，将该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润和现金流量纳入相应报表[71] - 分步处置子公司，若交易符合特定情况作为一揽子交易处理，否则按不同阶段政策处理[73] - 购买子公司少数股权，新取得长期股权投资与应享有子公司净资产份额差额调整资本公积或留存收益[74] - 不丧失控制权部分处置对子公司股权投资，处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积或留存收益[75] - 公司将库存现金及可随时用于支付的存款确认为现金，符合特定条件的投资确认为现金等价物[76][77] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类：以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益[79][80][81] - 以摊余成本计量的金融资产按实际利率法确认利息收入，发生减值等情况利得或损失计入当期损益[82][83] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产，除部分项目外公允价值变动计入其他综合收益，终止确认时转出计入当期损益[84] - 公司可将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备[85] - 不符合特定条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值后续计量，相关利得或损失及股利、利息收入计入当期损益[87] - 为消除或显著减少会计错配，公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值后续计量，相关利得或损失及股利、利息收入计入当期损益[88] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具，初始以公允价值计量[89] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；其他类金融负债，相关交易费用计入初始确认金额[89][90] - 交易性金融负债按公允价值后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益；指定的此类金融负债，除自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益外，其他计入当期损益[90][91][92] - 除特定情况外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法按摊余成本后续计量，终止确认或摊销利得或损失计入当期损益[93] - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止或已转移且满足终止确认规定时，终止确认[96][97] - 金融负债现时义务解除时，终止确认；以新换旧或修改合同条款，终止确认原负债，确认新负债，差额计入当期损益；回购部分金融负债，按比例分配账面价值，差额计入当期损益[98] - 金融资产转移时，转移几乎所有风险和报酬则终止确认；保留则继续确认；既未转移也未保留则根据是否保留控制分别处理[99][100] - 金融资产整体转移满足终止确认条件，将两项金额差额计入当期损益[101] - 金融资产部分转移且满足终止确认条件，按相对公允价值分摊账面价值并将两项金额差额计入当期损益[102] - 存在活跃市场的金融资产或负债，以活跃市场报价确定公允价值，有限售期的需扣除补偿金额[103] - 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格确定公允价值[104] - 不存在活跃市场的金融资产或负债，采用估值技术确定公允价值[105] - 公司对以摊余成本计量的金融资产、合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[106] - 若金融工具信用风险自初始确认后未显著增加，按未来12个月内预期信用损失计量损失准备[107] - 若金融工具信用风险自初始确认后显著增加但未发生信用减值，按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[107] - 若金融工具自初始确认后已发生信用减值，按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[107] - 公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，考虑过去、当前和未来经济状况信息[113] - 公司按不同方法确定相关金融工具预期信用损失，如金融资产为应收取合同现金流量与预期收取现金流量差额的现值[114] - 公司计量金融工具预期信用损失反映无偏概率加权平均金额、货币时间价值等因素[115][116] - 公司不再合理预期金融资产合同现金流量能收回时，减记金融资产账面余额[117] - 金融资产和金融负债一般分别列示，满足特定条件以净额列示[118] - 应收票据按商业承兑汇票组合和银行承兑汇票