浙江黎明智造股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强浙江黎明智造股份有限公司及其控股子公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中 华人民共和国审计法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范 运作》等法律、法规、规范性文件及中国证监会的相关规定，结合本公司内部审 计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的 参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计 工作。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （五）促进公司实现发展战略。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整。 1 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保财务报告及管理信息的真实、可靠和完整； 第二章 内部审计组织 ...