财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度净收入为1.71亿美元，摊薄后每股收益0.75美元，较2020年第一季度增加1.21亿美元，摊薄后每股增加0.53美元[82] - 2021年第一季度营收28.79亿美元，较2020年第一季度增加1.02亿美元，增幅4%[83] - 2021年第一季度销售成本24亿美元，较2020年第一季度增加1300万美元，增幅1%[83] - 2021年第一季度销售及管理费用2.98亿美元，较2020年第一季度增加3500万美元，增幅13%[83] - 2021年第一季度有效税率为10.0%，2020年第一季度为27.5%[87] - 2021年4月3日总积压订单为96.06亿美元，较2021年1月2日的95.01亿美元有所增加[88] - 2021年第一季度制造集团经营活动净现金流入为1.07亿美元，同比增加5亿美元；投资活动现金流出为1400万美元；融资活动现金流出为3.39亿美元[124] - 2021年第一季度合并经营活动净现金流入为1.81亿美元，同比增加5.75亿美元；投资活动现金流入为500万美元；融资活动现金流出为3.59亿美元[130] - 投资活动重分类至经营活动的调整中，2021年4月3日止三个月客户收到现金为7600万美元，2020年4月4日止为3300万美元[134] - 制造集团库存销售的金融应收款起源，2021年4月3日止三个月为 -700万美元，2020年4月4日止为 -3300万美元[134] - 投资活动重分类至经营活动的调整总额，2021年4月3日止三个月为6900万美元[134] - 累计追赶调整对前期确认的部门利润影响，2021年4月3日止三个月毛利好转为3600万美元，2020年4月4日止为2700万美元[138] - 累计追赶调整对前期确认的部门利润影响，2021年4月3日止三个月毛利不利为 -2200万美元，2020年4月4日止为 -2500万美元[138] - 累计追赶调整对前期确认的部门利润影响，2021年4月3日止三个月净调整为1400万美元，2020年4月4日止为200万美元[138] - 2021年第一财季公司市场风险敞口无重大变化[141] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度制造业务毛利率为16.2%，较2020年第一季度增加260个基点[82] - 2021年第一季度德事隆航空部门营收8.72亿美元，较2020年第一季度减少700万美元，降幅1%[92] - 2021年第一季度贝尔部门营收8.46亿美元，较2020年第一季度增加2300万美元，增幅3%[98] - 2021年第一季度德事隆系统部门营收3.28亿美元，与2020年第一季度持平[106] - 2021年第一季度工业部门收入为7.4亿美元，同比增长11%，其中燃料系统和功能组件收入4.65亿美元，增长7%，专用车辆收入2.75亿美元，增长19%[111] - 2021年第一季度工业部门运营费用为7.31亿美元，同比增长6%，部门利润为900万美元，同比增长422%，利润率为1.2%[111] - 2021年第一季度工业部门收入增长8500万美元，主要因销量和组合增加4700万美元、定价有利影响2000万美元、外汇汇率波动影响1800万美元[112] - 2021年第一季度工业部门利润增长3800万美元，源于销量和组合增加1600万美元、定价（扣除通胀）有利影响1100万美元、业绩有利影响1100万美元[114] - 2021年第一季度金融部门收入为1500万美元，同比增加100万美元，部门利润为600万美元，同比增加300万美元[115] 财务状况指标 - 截至2021年4月3日，金融应收款为7.05亿美元，信贷损失拨备为3300万美元，占比4.68%；非应计金融应收款为1.12亿美元，占比15.89%；60天以上合同逾期为2600万美元，占比3.69%[116] - 截至2021年4月3日，制造集团现金及等价物为18.97亿美元，债务为34.4亿美元，股东权益为59.96亿美元，资本为94.36亿美元，净债务与资本比率为20%，债务与资本比率为36%[119] 信贷安排情况 - 公司有10亿美元的高级无担保循环信贷安排，可增至13亿美元，到期日为2024年10月，截至2021年4月3日和1月2日，无借款，有900万美元未偿还信用证[121] 财务报表编制与核算方法 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，需进行影响财务报表金额的估计和假设[135] - 公司大部分收入与美国政府的长期合同有关，采用成本 - 成本法衡量合同进度[136] - 公司使用累计追赶法核算合同利润调整的影响[137]