公司发展历程 - 2005年8月公司创始人创立诺亚投资，开启业务[303] - 2007年红杉资本中国对公司进行投资[303] - 2010年11月公司在纽约证券交易所上市，成为中国首家独立财富管理公司[303] 公司场地与设施 - 2021年5月公司购买约7.2万平方米办公场地作为新总部[307] 业务收入占比 - 2021年财富管理、资产管理和其他业务分别占公司总净收入的74.2%、24.2%和1.6%[310] - 2019 - 2021年财富管理业务净收入分别为23.193亿人民币、23.663亿人民币和31.949亿人民币（5.013亿美元），分别占总收入的68.4%、71.6%和74.2%[327] - 2021年海外产品收入占公司总收入的23.4%[332] - 2019 - 2021年其他业务分别占净收入的8.5%、1.9%和1.3%[393] 客户相关数据 - 截至2021年12月31日，公司约有42,764名活跃客户，其中黑卡和钻石卡客户分别为1,722名和6,475名，人均AUA分别为7.61亿人民币（1.19亿美元）和1.65亿人民币（2600万美元）[318][319] - 2021年公司客户复购率为64.7%[323] 产品业务占比 - 2021年，共同基金产品、私募二级产品、私募股权产品和其他产品占比分别为38.2%、38.9%、18.6%和4.3%[331] 投资者教育与活动 - 投资者教育服务已组织超400场培训，吸引超20000名投资者[335] - 2021年举办21场线上和4场线下投资者研讨会和财富管理论坛，约1900名客户参加，超700人在线观看[394] 资产管理业务AUM - 2019 - 2021年末资产管理业务AUM分别为1702亿元、1528亿元和1560亿元（245亿美元）[338] Gopher业务情况 - 2021年末Gopher超80%的AUM为私募股权投资[340] - 2021年末Gopher私募股权投资AUM为1309亿元（205亿美元），覆盖84只PE/VC FoFs，投资超7000家公司[343] - 2021年末房地产投资包括上海两栋写字楼和美国两个租赁公寓项目[349] - 2021年二季度末Gopher成功退出约300亿元的私人信贷产品投资[350] - 2021年末Gopher海外AUM达284亿元（45亿美元），占资产管理业务总AUM的18.2%[351] - 2021年末Gopher投资的超400家公司成功上市，超100家成为估值超10亿美元的独角兽公司[352] 合作伙伴关系 - 2019 - 2021年公司共与超100家产品和投资合作伙伴合作[353] - 公司与2021年中国前20名VC基金经理中的15家以及国际前20名PE公司中的9家建立合作关系[354] 销售团队情况 - 2019 - 2020年优化销售团队，关系经理总数从2019年底的1288人降至2020年底的1231人，2021年增至1316人[381] - 2021年每位关系经理的净收入为人民币330万元（约合50万美元），是行业同行的三倍多[386] 客户服务网络 - 截至2021年12月31日，客户服务网络覆盖中国内地84个城市[389] - 截至2021年12月31日，有19名客服中心代表[390] 业务管理措施 - 公司为资产管理业务的拟投资项目指定团队进行尽职调查，必要时聘请第三方服务提供商[368] - 公司建立了完整的风险管理系统，实时监控资产管理产品表现[371] - 公司通过“诺亚三角”解决方案为客户提供高效专业服务[374] 新业务开展 - 2021年公司在集团层面设立战略客户中心，开展业务对业务的资金管理服务[397] 平台投资情况 - 自2019年7月和2020年6月分别推出境内外共同基金平台Fund Smile和iNoah后，通过这两个平台完成的投资额分别为1532亿元人民币和3.1亿美元[410] 员工相关数据 - 截至2021年12月31日，公司共有3148名员工，其中研发团队有414人，约占总员工数的13.2%[416] - 公司研发费用从2019年的2.259亿元人民币增加到2020年的2.536亿元人民币，并在2021年进一步增至3.604亿元人民币（5660万美元）[417] - 2021年，公司员工参加信息安全培训的总时长超过2000小时[423] - 截至2021年12月31日，女性员工占公司员工总数的61.8%，占高级管理团队的36.7%，员工平均培训时长约77.6小时[436] 公司知识产权 - 截至2021年12月31日，公司拥有581个注册商标（其中中国大陆462个，中国香港、中国台湾、美国、欧洲、新加坡、加拿大、印度、澳大利亚等国家和地区119个）、101个软件著作权、100个注册域名和3项中国大陆发明专利[425] 公司内部控制与风险管理 - 公司采用多种内部控制和风险管理政策，包括内幕交易、举报、关联交易、反腐败、反洗钱和制裁相关政策等[401] 公司技术平台 - 公司拥有便捷的在线交易平台，如WeNoah、Fund Smile和iNoah，可促进大部分财富管理和资产管理产品的在线投资[410] - 公司开发的自动化投资管理系统GIMSP包含超7000家潜在投资组合公司信息，能将承诺份额映射的前置时间从传统的“T + N”缩短至“T + 1”[411] - 公司升级的CRM平台中的共同基金工作站，能为客户关系经理提供实时市场数据，帮助其进行投资产品分析和推荐[412] 公司福利保障 - 公司参与政府主办的社会保障计划，还为董事会董事、高管和员工购买董事及高级职员责任保险[429] 公司荣誉 - 2021年公司获工信部AAA级企业社会责任报告评级，获联合国妇女署中国WEPs奖“透明度与报告”奖项[431] 公司ESG相关 - 2020 - 2021年，公司与歌斐资产管理公司加入联合国支持的负责任投资原则倡议，公司是中国首个参与该倡议的独立财富管理公司[438] - 2020年公司成立ESG可持续发展委员会，高级管理人员的关键绩效指标纳入ESG指标[439] - 2020 - 2021年，歌斐资产管理公司联合50家基金经理发起中国资管ESG投资联盟，并发布ESG责任投资报告[440] 公司公益活动 - 截至2021年12月31日，公司、员工和客户捐赠超357,000棵梭梭树，种植面积超1,238.5英亩，固沙3.57平方公里，“诺亚方舟 - 生物多样性保护”项目识别出23种珍稀物种[441] - 2015 - 2021年，公司在中国超50个城市组织220系列诺亚关爱课程，超27,000人受益[442] - 公司员工和客户为抗击新冠疫情捐赠约40,000个口罩、105万元人民币、990公斤消毒剂和一批防护服，向河南和山西捐赠200万元人民币[444] 私募相关法规 - 2014年《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，合格投资者包括净资产不低于1000万元人民币的机构投资者、金融资产不低于300万元人民币或近三年年均收入不低于50万元人民币的个人投资者等[456] - 2014年2月7日起实施《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》，规范私募基金管理人登记和基金备案程序及要求[457] - 2018年12月，AMAC更新《私募投资基金管理人登记须知》，新申请登记需说明相关情况，高级管理人员兼职人数不超总数50%[459] - 2020年12月30日，CSRC发布《关于加强私募投资基金监管的若干规定》，提出六方面禁止性要求[464] - 2016年4月15日，AMAC发布《私募投资基金募集行为管理办法》，规定两类机构可募资并明确程序[467] - 2017年6月28日，AMAC发布《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，将投资者分为两类并明确识别要求[467] 金融行业其他法规 - 2019年版负面清单规定，提供增值电信服务（电商、国内多方通信、数据收集传输服务和呼叫中心除外）的公司，外资持股不得超过50%[448] - 2008年5月4日，CBRC和PBOC发布指引，允许省级政府试点设立小额贷款公司，单个主体出资不超注册资本10%[471] - 安徽规定小额贷款公司不得接受公众存款，银行借款余额不超净资本50%，同一借款人贷款不超注册资本5%等[472] - 小额贷款公司从银行、股东及其他非标准融资渠道借款余额不得超过净资产，通过发行债券等标准债务工具融资余额不得超过净资产4倍[475] - 2015年7月18日，多部门发布互联网金融健康发展指导意见[477] - 2016年4月12日，国务院办公厅发布互联网金融风险专项整治实施方案[477] - 2020年8月28日，CSRC发布《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》，10月1日生效，对销售机构提出多方面要求[470] 税收法规 - 企业所得税法对所有国内企业征收统一税率25%，除非符合特定例外情况[486] - 境外注册企业“实际管理机构”在中国境内，需按全球收入的25%缴纳企业所得税[487] - 增值税适用税率为3%、6%、11%和17%[489] - 2016年5月1日起，建筑、房地产等行业改征增值税[489] - 资管产品应税行为在2018年1月1日前无需缴税，自该日起执行新规[491] - 增值税一般适用税率简化为17%、11%、6%和0%，小规模纳税人适用税率为3%；2018年5月1日起，17%和11%的扣除率分别调整为16%和10%，小规模纳税人定义为年销售额不超过500万元人民币[492] - 2018年11月7日至2021年11月6日，境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税[493] - 2019年4月1日起，增值税一般纳税人应税销售或进口货物适用的16%税率调整为13%，10%税率调整为9%；国内运输服务纳入增值税进项抵扣范围，航空和铁路客票适用9%的扣除率，水路和公路客票适用3%的扣除率；制造业和生活服务业纳税人可在当期可抵扣进项税额基础上加计10%抵减应纳税额[493] - 自2008年1月1日起，中国外商投资企业向外国投资者支付的股息需缴纳10%的预提税，公司作为开曼群岛控股公司，从中国子公司获得的股息通常需缴纳10%预提税[495] - 香港居民企业直接持有中国企业至少25%股权，经中国地方税务机关批准，中国企业向其支付股息的预提税税率从10%降至5%[496] - 2018年9月29日起，外国投资者用其应得/可分配利润增加现有被投资公司的实收资本/资本公积，符合条件可享受预提税递延纳税待遇[497] - 美国FATCA规定，对某些支付给非美国实体的美国来源款项，一般需按30%的税率扣缴税款[499] 其他法规 - 未缴纳社会保险的企业，需按逾期金额每日0.05%缴纳滞纳金，逾期不改正，处1 - 3倍罚款[485] - 员工带薪年假为5 - 15天，若被剥夺假期，可获3倍工资补偿[484] 金融账户信息交换法规 - CRS要求金融机构向相关税务机关识别并报告非居民客户的税务居民身份和账户信息，公司多家子公司及管理的私募基金已按要求向国家税务总局报告[500][501] - 2018年9月6日，中国内地与香港金融账户信息多边自动交换安排生效，双方于2018年9月进行首次自动交换[501] 国有资本划转法规 - 2017年11月9日，国务院修订国有资本划转机制，规定仅特定类型实体划转股份至社保基金，私募基金非规定类型[461] 再融资规则 - 2020年2月14日，CSRC发布新再融资规则，缩短认购股份锁定期，增加定价折扣和定增最大股份数量[463]