波多黎各相关债务及索赔情况 - 2022年1月1日和7月1日，波多黎各对国民保险债券违约，国民分别支付4700万美元和1.42亿美元赔款，截至9月30日，国民有20亿美元与波多黎各相关的债务服务未偿还[255] - 截至9月30日，国民已出售约35%与已到期国民保险的PREPA债券保险索赔相关的PREPA破产索赔[255] - 2022年3月15日GO PSA实施，国民收到总计约10亿美元的现金、新发行债券和或有价值工具，随后支付2.77亿美元加速和交换款项，GO和PBA未偿还总面值和债务服务从约3.8亿美元和4.95亿美元降至零[256] - 2022年7月，国民收到3300万美元现金和面值3.58亿美元的CVI，预计11月HTA计划生效后再收到约4500万美元现金和面值1.33亿美元的新发行HTA债券，生效后国民的HTA保险风险敞口将降至零[258] - 截至2022年9月30日，公司美国公共财政保险部门与波多黎各相关的保险投资组合中，PREPA总面值未偿余额为7.1亿美元，债务服务未偿余额为9.44亿美元；PRHTA运输收入总面值未偿余额为5.23亿美元，债务服务未偿余额为8.29亿美元等，总计总面值未偿余额为13.75亿美元，债务服务未偿余额为19.59亿美元[310] - 截至2022年9月30日，公司因波多黎各先前违约、各种暂缓措施和Title III案件，已支付与GO债券、PBA债券、PREPA债券和PRHTA债券相关的总索赔23亿美元，其中包括2019年12月17日与COFINA相关的6600万美元和解付款以及2022年3月的2.77亿美元GO PSA加速和解付款[313] - 2022年7月，公司收到与HTA相关的3300万美元现金和面值3.58亿美元的CVI；预计HTA计划于2022年11月生效，届时将额外收到4500万美元现金和面值1.33亿美元的新发行HTA债券，之后公司对HTA的保险风险敞口将降为零[319] - 监督委员会分别于2022年6月28日、5月27日和10月14日批准了PREPA、波多黎各大学和PRHTA的财政计划，并于2022年6月30日批准了联邦、PREPA、大学和PRHTA的2023财年预算[320] - 截至2022年12月31日的三个月，公司波多黎各保险风险敞口的预定总债务服务为2000万美元；2023年为1.93亿美元；2024年为1.87亿美元；2025年为1.63亿美元；2026年为1.04亿美元；之后为13.1亿美元，总计19.59亿美元[325] - 截至2022年9月30日，公司有20亿美元与波多黎各相关的未偿还债务服务[431] - 2022年1月1日和7月1日，波多黎各对某些公司承保债券的预定债务服务违约，公司支付了总计1.89亿美元的毛索赔[431] - 2022年3月8日，波多黎各财政机构和金融咨询局与PREPA终止了最终重组支持协议[433] - 2022年4月8日，法院任命新的法官小组开始调解[433] - 2022年9月16日调解首次终止，9月29日法院下令重启调解至12月31日，同时允许就监督委员会对债券持有人留置权和索赔的异议加快诉讼程序[433] - 2022年9月30日，监督委员会提交了修正后的投诉[433] - 2022年10月17日，包括公司在内的各方和介入被告提交了答辩、肯定抗辩和反诉[433] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度，公司总收入为1700万美元，2021年同期为7200万美元；2022年前九个月总收入为9700万美元，2021年同期为1.62亿美元[263] - 2022年第三季度，公司总费用为5200万美元，2021年同期为1.95亿美元；2022年前九个月总费用为2.41亿美元，2021年同期为4.52亿美元[263] - 2022年第三季度，持续经营业务税前收入（亏损）为 - 3500万美元，2021年同期为 - 1.23亿美元；2022年前九个月为 - 1.44亿美元，2021年同期为 - 2.9亿美元[263] - 2022年第三季度，公司净收入（亏损）为 - 3400万美元，2021年同期为 - 1.23亿美元；2022年前九个月为 - 1.43亿美元，2021年同期为 - 2.9亿美元[263] - 2022年第三季度和前九个月以及2021年同期，公司有效税率均为0.0%[263] - 2022年前9个月综合总收入较2021年同期下降，包括6400万美元投资公允价值损失、3700万美元已实现投资损失、2100万美元投资减值，2021年有3000万美元债务清偿收益而2022年仅400万美元，净保费收入减少2600万美元[265] - 2022年前9个月利率互换公允价值收益为8700万美元，2021年同期为3500万美元，净投资收入增加2300万美元[265] - 2022年前9个月综合总费用中损失及损失调整费用为5700万美元，2021年同期为2.32亿美元，运营费用和合并可变利益实体利息费用均下降[266] - 2022年和2021年第三季度及前9个月，公司税前亏损适用的实际税率为0%，而美国法定税率为21%[267] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司对净递延所得税资产的估值备抵分别为12亿美元和11亿美元[268] - 2022年第三季度调整后净亏损为1700万美元，2021年同期为7600万美元；2022年前9个月调整后净亏损为1.6亿美元，2021年同期为1.55亿美元[276] - 2022年第三季度调整后摊薄每股净亏损为0.34美元，2021年同期为1.54美元；2022年前9个月调整后摊薄每股净亏损为3.21美元，2021年同期为3.14美元[276] - 截至2022年9月30日，GAAP每股账面价值为 - 15.70美元，2021年12月31日为 - 5.73美元[282] - 截至2022年9月30日，去除MBIA Corp.负账面价值每股为 - 37.03美元，2021年12月31日为 - 35.94美元[282] - 2022年第三季度和前九个月净保费收入分别为1300万美元和3100万美元，较2021年同期的1500万美元和4100万美元分别下降31%和24%[288] - 2022年第三季度和前九个月净投资收入分别为2000万美元和5800万美元，较2021年同期的1500万美元和4300万美元分别增长33%和35%[288] - 2022年第三季度和前九个月净实现投资收益（损失）分别为 - 700万美元和 - 2800万美元，较2021年同期的100万美元和100万美元大幅下降[288] - 2022年第三季度和前九个月金融工具公允价值和外汇净收益（损失）分别为 - 600万美元和 - 4300万美元[288] - 2022年第三季度和前九个月损失及损失调整费用分别为1600万美元和1.52亿美元，较2021年同期的6800万美元和1.35亿美元，前者下降76%，后者增长13%[288] - 2022年第三季度和前九个月总费用分别为2800万美元和1.91亿美元，较2021年同期的8500万美元和1.85亿美元，前者下降67%，后者增长3%[288] - 2022年第三季度和前九个月持续经营业务税前收入（损失）分别为 - 1100万美元和 - 1.9亿美元，较2021年同期的 - 5600万美元和 - 9800万美元，前者下降80%，后者增长94%[288] - 2022年第三季度和前九个月毛费用分别为900万美元和3200万美元，较2021年同期的1500万美元和4100万美元分别下降40%和22%[302] - 2022年和2021年前九个月，公司经营活动产生的净现金分别为1.4亿美元和3.59亿美元，下降61%；投资活动产生的净现金分别为5500万美元和3700万美元，增长49%；融资活动使用的净现金分别为2.29亿美元和4.51亿美元，下降49%[367] - 2022年前九个月经营活动净现金减少，主要因损失及理赔费用支付增加1.66亿美元，以及贷款回购承诺和回收款净现金减少[370] - 2022年前九个月投资活动净现金增加，主要因衍生品结算付款减少5200万美元[371] - 2022年前九个月融资活动净现金使用减少，主要因可变利益实体票据本金偿还减少2.48亿美元[372] - 截至2022年9月30日，公司可供出售固定到期投资组合加权平均信用质量评级为Aa，91%的投资为投资级别；该投资组合未实现损失为2650万美元，而2021年12月31日未实现收益为1390万美元[374][375] - 截至2022年9月30日，公允价值计量的有保险投资为2.37亿美元，占合并投资的8%，其中公司有保险投资为2.13亿美元，占合并投资的7%[377] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，国家保险的现金及投资分别为25亿美元和20亿美元，其中现金及现金等价物或短期投资分别为7.31亿美元和1.99亿美元[380] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，MBIA公司的流动性头寸分别为1.72亿美元和2.39亿美元[382] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，MBIA Corp.的现金及投资分别为4.25亿美元和5.44亿美元，其中现金及现金等价物或流动性投资分别为0.59亿美元和3.1亿美元[386] - 由于2022年3月实施的GO PSA以及HTA和PREPA信贷的时间和假设变化，美国公共财政保险部门一年内到期的总索赔义务为5.53亿美元，总索赔义务为14亿美元[388] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的总资本资源分别为3亿美元和9亿美元[391] - 2022年前九个月，公司以约84%的票面价值回购了3000万美元票面价值的GFL中期票据[393] - 2022年前九个月，MBIA Corp.以约102%的票面价值购买了2400万美元2028年到期的MBIA公司6.625%债券、400万美元2027年到期的MBIA公司7.150%债券和60万美元2025年到期的MBIA公司7.000%债券[393] - 截至2022年9月30日，国家保险的法定资本为19亿美元，未分配盈余为10亿美元，2022年前九个月法定净收入为3500万美元[395] - 截至2022年9月30日，保单持有人盈余为1.57亿美元，2021年12月31日为9700万美元；应急准备金为500万美元，2021年为3700万美元；法定资本为1.62亿美元，2021年为1.34亿美元；未赚保费为3800万美元，2021年为4600万美元；分期保费现值为4300万美元，2021年为4800万美元；保费资源为8100万美元，2021年为9400万美元；净损失和理赔费用准备金为6000万美元，2021年为2.66亿美元；已付赔款残值准备金为4.61亿美元，2021年为2.31亿美元；总损失和理赔费用准备金为5.21亿美元，2021年为4.97亿美元；总索赔支付资源为7.64亿美元，2021年为7.25亿美元[413] - 截至2022年9月30日，MBIA保险公司法定资本为1.62亿美元，2021年12月31日为1.34亿美元；负未分配盈余为19亿美元；2022年前九个月法定净收入为3000万美元[403] - 2022年前九个月，公司释放3200万美元的超额应急准备金至盈余，将维持500万美元的应急准备金；自2009年12月31日以来，公司因巨额盈余赤字无支付股息的法定能力，预计未来也无此能力[407] - 自2013年1月15日起，纽约州金融服务部未批准公司支付盈余票据利息；截至2022年10月15日，9.53亿美元盈余票据未付利息达12亿美元；截至2022年9月30日，公司“自由可分配盈余”为1400万美元[408] 公司保险业务相关数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，国家总承保未偿还毛面值为330亿美元[283] - 截至2022年9月30日，保险损失可收回资产为2.42亿美元，较2021年12月31日的10.54亿美元下降77%；损失及损失调整费用准备金为6.88亿美元，较2021年12月31日的4.25亿美元增长62%[298] - 公司使用内部信用评级系统和第三方评级来源评估其保险投资组合的信用风险[304] - 截至2022年9月30日，公司评级AAA的总面值为14.65亿美元，占比4.4%；AA为137.4亿美元，占比41.6%；A为102.32亿美元，占比31.0%；BBB为48.54亿美元，占比14.7%；低于投资级为27.41亿美元，占比8.3%，总计330.32亿美元[306] - 截至2022年9月30日，MBIA Corp.总保险未偿毛面值为41亿美元[335] - 2022年第三季度和前九个月国际和结构融资保险业务净保费收入