优先票据发行与回购 - 2022财年第二季度，公司用2032年优先票据所得款项完成现金要约收购，分别回购2.034亿美元2027年优先票据和2.966亿美元2025年优先票据，产生溢价分别为2240万美元和2680万美元，交易相关成本450万美元，总计5370万美元作为税前债务清偿费用[107] - 2017年6月20日，公司发行6亿美元2027年到期的4.125%优先无抵押票据，发行价为面值的99.858%；2021年12月1日，完成2.034亿美元该票据的现金要约收购[110] - 2017年6月20日，公司发行4亿美元2022年到期的3.000%优先无抵押票据，发行价为面值的99.505% [111] - 2015年3月2日，公司发行6亿美元2025年到期的4.250%优先无抵押票据，发行价为面值的99.445%；2021年12月1日，完成2.966亿美元该票据的现金要约收购[112] 优先票据公允价值 - 2022年4月2日，2032年、2027年、2022年和2025年优先票据的公允价值分别约为4.558亿美元、4.016亿美元、4.007亿美元和3.076亿美元；2021年7月3日，2027年、2022年和2025年优先票据的公允价值分别约为6.593亿美元、4.074亿美元和6.519亿美元[113] - 2022年4月2日，2032年、2027年、2022年和2025年高级票据的公允价值分别约为4.56亿美元、4.02亿美元、4.01亿美元和3.08亿美元[259] - 2021年7月3日，2027年、2022年和2025年高级票据的公允价值分别约为6.59亿美元、4.07亿美元和6.52亿美元[259] 循环信贷安排 - 2019年10月24日，公司与银行签订9亿美元循环信贷协议，到期日为2024年10月24日；2022财年第三季度末后，公司将其再融资并替换为新的循环信贷安排，额度从9亿美元增至12.5亿美元，还新增5亿美元定期贷款[114][119] - 2020年5月19日至2021年10月2日，公司需维持7亿美元可用流动性；之后，公司需按季度遵守最高净杠杆比率4.0比1.0的规定；截至2022年4月2日，循环信贷安排无未偿还借款[118] - 2022年4月2日后，公司将9亿美元的循环信贷安排再融资并替换为新的循环信贷安排，额度从9亿美元增至12.5亿美元，并新增5亿美元的定期贷款[150] 现金等价物与短期投资 - 2022年4月2日，公司现金等价物公允价值为9460万美元，短期投资中商业票据公允价值为8190万美元、美国政府证券为3790万美元、美国公司债务证券为1.351亿美元等[126] 资产减值费用 - 2021年3月27日止三个月和九个月，公司分别记录4620万美元和4.83亿美元经营租赁使用权资产减值费用，以及1260万美元物业设备中特定店铺资产减值费用[128] - 2022年4月2日止三个月和九个月，公司未记录减值费用[128] 美元计价投资总额 - 截至2022年4月2日和2021年7月3日，公司美元计价投资总额分别为2.671亿美元和8200万美元[132] 有效税率 - 2022年4月2日止三个月和九个月，公司有效税率分别为19.2%和18.5%，2021年3月27日止三个月和九个月分别为3.8%和3.1%[133] 未偿还担保总额 - 2022年4月2日和2021年7月3日，公司未偿还的备用信用证、担保债券和银行担保总额分别为3590万美元和4050万美元[134] 各业务线销售与利润数据 - 2022年4月2日止三个月，Coach、Kate Spade、Stuart Weitzman净销售额分别为10.724亿美元、3015万美元、6360万美元，全年分别为37.123亿美元、11.014亿美元、2.459亿美元[134] - 2022年4月2日止三个月，Coach、Kate Spade、Stuart Weitzman毛利润分别为7.8亿美元、1894万美元、3570万美元，全年分别为26.892亿美元、6966万美元、1454万美元[134] - 2022年4月2日止三个月，Coach、Kate Spade、Stuart Weitzman经营收入（亏损）分别为2.855亿美元、1030万美元、 - 630万美元，全年分别为11.245亿美元、1312万美元、550万美元[134] 股票回购授权 - 2022年4月2日后，公司董事会授权额外回购至多15亿美元的流通普通股，现有授权下还剩3502万美元[149] 金融工具市场风险管理 - 公司通过经营和融资活动管理金融工具的市场风险，必要时使用衍生金融工具，且不用于投机或交易目的[252] 定量披露说明 - 定量披露基于独立定价来源的报价，不代表最大可能损失或预期损失[253] 远期货币合同名义金额 - 截至2022年4月2日和2021年7月3日，指定为现金流量套期的远期货币合同名义金额分别为4320万美元和6140万美元[254] 未到期远期外汇合同总名义价值 - 截至2022年4月2日和2021年7月3日，与跨货币公司间贷款、应付账款和应收账款相关的未到期远期外汇合同总名义价值分别为1.951亿美元和2.482亿美元[255] 未到期远期合同公允价值 - 截至2022年4月2日和2021年7月3日，流动资产中未到期远期货币合同的公允价值均为30万美元，流动负债中未到期外汇合同的公允价值分别为180万美元和120万美元[256] 汇率变动对衍生合同公允价值影响 - 截至2022年4月2日和2021年7月3日，美元兑合同外汇汇率贬值10%对衍生合同公允价值影响不大[256] 利率风险 - 公司在2019年10月24日签订并于2020年5月19日修订的循环信贷安排、2032年高级票据、2027年高级票据、2022年高级票据、2025年高级票据及投资方面面临利率风险[257] - 公司对利率变化的敞口主要归因于循环信贷安排下的未偿还债务[258] 高级票据应付利率变动 - 2027年和2022年高级票据的应付利率会因评级机构对其信用评级的调整而变动[259] 投资组合管理目标 - 公司投资组合按照投资政策管理，主要目标是保全本金、最大化利息收入和最小化风险[260]