现金及等价物与信贷安排 - 截至2022年1月31日，公司现金、现金等价物和受限现金为8840万美元，主要由银行存款和货币市场基金组成，假设利率变动10%不会对财务结果产生重大影响[312] - 2022年2月11日，公司签订了一项最高可达5000万美元的高级有担保循环信贷安排[313] 汇率影响 - 公司认为美元相对其他货币立即升值或贬值10%，不会对经营业绩或财务状况产生重大影响[314] 审计意见 - 审计机构认为，公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司在2021年和2022年1月31日的财务状况，以及在截至2022年1月31日的三年里的经营成果和现金流量[320] - 审计机构对公司截至2022年1月31日的财务报告内部控制发表了无保留意见[321] - 审计机构认为公司截至2022年1月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[330] 收购情况 - 2022年1月7日收购的SimpleNexus, LLC占公司截至2022年1月31日总资产的1.3%，占2022财年总收入的1.4%和净亏损的7.3%[331] - 2022年1月7日，公司完成一系列合并，nCino成为nCino OpCo和SimpleNexus的母公司[359] - 2022年1月7日公司收购SimpleNexus，交易成本约1000万美元，股票发行成本20万美元，总对价9.33595亿美元[463][465][466] - 收购SimpleNexus时，现金对价2.86086亿美元，发行12762146股有表决权普通股价值6.47509亿美元[466] - 收购SimpleNexus时，初步估计收购资产和承担负债的公允价值，净资产为9.33595亿美元[472] - 收购SimpleNexus确认约7.852亿美元商誉，其中约1.892亿美元预计可用于税务抵扣[477] - 2022财年1月31日止期间，SimpleNexus收入为390万美元，净亏损为360万美元[478] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年1月31日，公司总资产为13.01014亿美元，较2021年1月31日的5.63401亿美元增长130.92%[340] - 截至2022年1月31日，公司总负债为2.30507亿美元，较2021年1月31日的1.34431亿美元增长71.47%[340] - 2022财年公司总营收为2.73865亿美元，较2021财年的2.04293亿美元增长34.05%[342] - 2022财年公司总成本为1.11413亿美元，较2021财年的0.88135亿美元增长26.41%[342] - 2022财年公司毛利润为1.62452亿美元，较2021财年的1.16158亿美元增长40.03%[342] - 2022财年公司运营亏损为0.71357亿美元，较2021财年的0.42608亿美元扩大67.47%[342] - 2022财年公司净亏损为0.50121亿美元，较2021财年的0.4127亿美元扩大21.45%[342] - 2022财年公司综合亏损为0.50689亿美元，较2021财年的0.40453亿美元扩大25.30%[345] - 截至2022年1月31日，公司股东权益为10.67625亿美元，较2021年1月31日的4.25179亿美元增长151.10%[340] - 2022财年公司归属于nCino, Inc.的净亏损为0.49446亿美元，较2021财年的0.40536亿美元扩大21.98%[342] 普通股股份及实收资本情况 - 2019年1月31日，非投票普通股股份为70,186,189股，金额为35美元；额外普通股股份为5,701,435股，金额为3美元[349] - 2020年1月31日，非投票普通股股份为75,596,007股，金额为38美元；额外普通股股份为5,931,319股，金额为3美元[349] - 2021年1月31日，投票普通股股份为93,643,759股，金额为47美元；额外实收资本为585,956美元[349] - 2022年1月31日，投票普通股股份为109,778,542股，金额为55美元；额外实收资本为1,277,258美元[349] 多财年数据对比 - 2020 - 2022财年，公司净亏损分别为27,735千美元、41,270千美元、50,121千美元[351] - 2020 - 2022财年，经营活动产生的净现金分别为 - 8,998千美元、9,222千美元、 - 19,229千美元[351] - 2020 - 2022财年，投资活动使用的净现金分别为 - 58,027千美元、 - 4,338千美元、 - 278,488千美元[351] - 2020 - 2022财年，融资活动提供的净现金分别为84,091千美元、274,121千美元、15,922千美元[351] - 2020 - 2022财年，现金、现金等价物和受限现金的净增加（减少）分别为16,837千美元、280,241千美元、 - 283,026千美元[351] - 2020 - 2022财年末，现金、现金等价物和受限现金总额分别为91,184千美元、371,425千美元、88,399千美元[351] - 2020 - 2022财年，公司支付的税款净额分别为3.69亿美元、6.31亿美元和10.03亿美元，支付的利息分别为0美元、1.3亿美元和15.14亿美元[354] - 2020 - 2022财年，公司购置物业和设备应计但未支付的金额分别为4500万美元、1400万美元和112.25亿美元[354] - 2020 - 2022财年，公司通过融资义务获得的租赁设施分别为0美元、16.3亿美元和18.154亿美元[354] 股票发行情况 - 2020年7月13日公司完成首次公开募股，发行926.9万股普通股，每股发行价31美元，净收益2.684亿美元[362] - 2020年10月13日公司完成二次公开发行，出售771.2985万股普通股，公司未获收益，产生成本100万美元，因行使期权获现金170万美元[364][366] 客户应收账款与收入占比 - 截至2021年1月31日，无单个客户应收账款占比超10%；截至2022年1月31日，一个客户应收账款占比12% [378] - 2021 - 2022财年，无单个客户收入占公司总收入超10% [378] 收入确认相关 - 公司主要收入来自订阅服务和专业服务，订阅收入一般按合同期分摊确认，专业服务收入按比例绩效法或服务执行进度确认[379][380][383] - 公司为获取非可撤销订阅和支持收入合同的增量成本资本化，在四到五年内直线摊销[386][390] - 公司预计截至2022年1月31日可变对价估计不会有重大变化[391] - 公司一般按总额法确认转售第三方解决方案合同收入，代理协议收入不重大[392] - 付款条款一般要求30至45天内付款，合同通常无重大融资成分[394] 坏账准备与租赁相关 - 2020 - 2022财年末，坏账准备余额分别为0、8.8万和15.1万美元[400] - 公司无期限超过12个月的融资租赁，经营租赁使用权资产和负债按租赁付款现值确认[400][401] 资产折旧与减值测试 - 家具和固定装置折旧年限为3 - 7年，计算机和设备为3年，建筑物为40年[405] - 公司每年11月1日对商誉进行减值测试，2020 - 2022财年无商誉减值[408] 无形资产相关 - 公司确定无形资产公允价值通常采用收益法，无形资产使用寿命判断需运用职业判断[409][412] - 公司在收购日起最多一年内可调整收购资产和承担负债的公允价值，对应调整商誉[412] 费用相关 - 广告费用在发生时计入销售和营销费用，2020、2021和2022财年分别为370万美元、310万美元和580万美元[417] - 外币交易损益计入其他费用，2020、2021和2022财年分别为 - 4万美元、150万美元和 - 200万美元[423] 准则采用情况 - 2021年2月1日采用ASU 2016 - 02，确认使用权资产1050万美元和租赁负债1220万美元，取消递延租金[431] - 2021年2月1日采用ASU 2016 - 13，对公司坏账准备有影响，但对合并财务报表无重大影响[432] - 2021年2月1日采用ASU 2019 - 12，对公司合并财务报表无重大影响[433] - 2021年2月1日采用ASU 2020 - 10，对公司合并财务报表无重大影响[434] - 2022财年第四季度提前采用ASU 2021 - 08，SimpleNexus收购按此准则处理，对合并财务报表无其他重大影响[437] 子公司相关 - 2019年10月公司向nCino K.K.现金出资470万美元，获得51%普通股[438] - 截至2022年1月31日，公司控制nCino K.K.多数普通股[438] - 2022年1月31日，nCino K.K.可赎回非控股股东权益中嵌入的看涨/看跌期权估计赎回价值为130万美元[439] - 可赎回非控制性权益期末余额2020年为4356千美元，2021年为3791千美元，2022年为2882千美元[440] 金融资产与收入区域划分 - 按公允价值计量的金融资产，2021年一级资产为332541千美元，2022年一级资产为11514千美元[447][448] - 按地理区域划分的收入，2020年美国为127192千美元、国际为10988千美元，2021年美国为180923千美元、国际为23370千美元，2022年美国为230301千美元、国际为43564千美元[450] 应收账款与递延收入 - 应收账款净额2021年为55517千美元，2022年为74528千美元[454] - 2022财年从2021年1月31日递延收入余额中确认了8860万美元收入，2022年1月31日剩余履约义务为9.123亿美元，预计未来24个月确认约59%，25 - 48个月确认约31% [455][457] 资本化合同获取成本摊销 - 2020 - 2022财年分别摊销资本化合同获取成本320万美元、470万美元和580万美元，2021年和2022年资本化合同获取成本分别为1510万美元和2400万美元[458][459] 物业和设备净值与折旧 - 物业和设备净值2021年为29943千美元，2022年为60677千美元，2022年折旧费用为5099千美元[462] 备考收入与净亏损 - 2021年和2022年1月31日止年度，未经审计的备考收入分别为2.25307亿美元和3.11796亿美元，净亏损分别为1.66032亿美元和9618.9万美元[479] 商誉与无形资产净值及摊销 - 2021年和2022年1月31日，商誉账面价值分别为5710万美元和8.415亿美元[480] - 2021年和2022年1月31日，无形资产净值分别为2313.7万美元和1.80122亿美元[482] - 2020 - 2022财年，无形资产摊销费用分别为174.8万美元、320.5万美元和490.7万美元[482] - 截至2022年1月31日，无形资产预计未来摊销费用2023 - 2027财年分别为2811.6万美元、2741.9万美元、2658.7万美元、2658.7万美元、2554.5万美元，之后为4586.8万美元[482] 转售协议相关费用 - 2020 - 2022财年，转售协议相关费用分别为2280万美元、3480万美元和4140万美元[483] 普通股承诺发行 - 截至2022年1月31日，公司承诺2481.3304万股普通股用于未来发行[487] 股票期权相关 - 2020财年授予股票期权的预期波动率为40%，预期股息为0.00%，无风险利率为1.63% - 2.59%，授予日加权平均计算的期权公允价值为每股6.74美元，2021和2022财年未授予股票期权[495] - 2022财年行使的股票期权总内在价值为1.768亿美元，2020和2021财年分别为760万美元和1.429亿美元[498] - 2020财年因与高管的离职协议，公司确认了120万美元的额外股票薪酬费用[499] - 截至2022年1月31日，2014和2019计划下未归属的股票薪酬安排有100万美元的未确认薪酬费用，预计在1.06年内确认[500] - 2021年1月31日，公司股票期权的未