投资银行收入特点 - 投资银行收入主要为咨询费，其实现依赖交易成功完成，交易可能因多种不可控原因失败[217] 机构资产管理业务变动 - 2020年7月2日出售ECB Trust业务，12月16日出售剩余ECB业务，此后机构资产管理业务无合并业务[218] 薪酬计划与费用摊销 - 年度薪酬计划含股份和递延现金奖励，一般需在授予日起四年内逐年归属，费用按归属期摊销[227] 长期激励计划支付安排 - 2013年长期激励计划在2017 - 2019年分期现金支付，2017年长期激励计划将于2021 - 2023年一季度分期以现金或A类股支付[230] 其他费用构成（不同年份） - 2020年其他费用包括业务调整相关的离职和过渡福利、资产减值等费用[233] - 2019年其他费用包括总部扩张加速折旧、机构资产管理商誉减值等费用[233] - 2018年其他费用包括关闭英国代理交易平台、墨西哥业务相关离职福利等费用[233] 投资收益核算方法 - 公司按权益法核算对ABS、Atalanta Sosnoff和Luminis的投资收益[235] 所得税核算与确认 - 公司按ASC 740核算所得税，员工股份奖励的超额税收利益和不足在所得税中确认[236] 公司合并与净损益分配 - 公司合并Evercore LP并记录非控股股东权益，按相对持股比例或特殊分配规定分配净损益[237][238] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年归属公司的净收入为3.506亿美元，较2019年的2.974亿美元增加5310万美元，增幅18%[241] - 2020年净收入为22.6亿美元，较2019年的20.1亿美元增加2.552亿美元，增幅13%，其中承销费增幅最大，达208%[242] - 2020年总运营费用为16.9亿美元，较2019年的15.3亿美元增加1.539亿美元，增幅10%，员工薪酬和福利费用增加1.885亿美元，增幅16%，非薪酬费用减少3460万美元，降幅10%[245] - 2020年总其他费用为4950万美元，较2019年的3690万美元增加1260万美元，增幅34%[246] - 2020年公司完成运营审查，裁员约8%，产生离职和过渡福利费用4170万美元[247] - 2020年股权法投资收益为1440万美元，较2019年的1100万美元增加340万美元，增幅31%[248] - 2020年所得税拨备为1.282亿美元，有效税率为23.7%，2019年为9500万美元，有效税率为21.2%[249] - 2020年归属非控股权益的净收入为6210万美元，较2019年的5620万美元增加590万美元，增幅10%[251] - 2020年公司对商誉进行年度减值评估，认为报告单元的公允价值大幅超过其账面价值，2019年对机构资产管理报告单元记录了290万美元的商誉减值费用[254][255][256] - 2020年公司记录了170万美元的其他资产减值费用，与墨西哥业务的资产减值有关[257] - 2020年12月31日，现金、现金等价物和受限现金为8.382亿美元，较2019年12月31日的6.439亿美元增加1.943亿美元；运营活动产生净现金流入9.784亿美元，投资活动使用现金4.839亿美元，融资活动使用现金3.078亿美元[293] - 2019年12月31日现金、现金等价物和受限现金为6.439亿美元，较2018年12月31日的8.001亿美元减少1.562亿美元[294] - 2019年经营活动产生净现金流入5.047亿美元，投资活动使用现金3.735亿美元，融资活动使用现金2.9亿美元[294] - 2020年公司因墨西哥业务关停记录资产减值费用170万美元[385] - 2019年公司机构资产管理报告单元的商誉减值记录费用290万美元，导致归属于公司的净收入减少190万美元[386] - 2020年12月31日公司总资产为3370888千美元，较2019年的2598613千美元增长约29.7%[409] - 2020年总营收为2285319千美元，较2019年的2028837千美元增长约12.6%[411] - 2020年净营收为2263905千美元，较2019年的2008698千美元增长约12.7%[411] - 2020年总费用为1737472千美元，较2019年的1570987千美元增长约10.6%[411] - 2020年净利润为412680千美元，较2019年的353661千美元增长约16.7%[411][413] - 2020年归属于公司普通股股东的基本每股净收益为8.64美元，2019年为7.44美元[411] - 2020年归属于公司普通股股东的摊薄每股净收益为8.22美元，2019年为6.89美元[411] - 2020年综合收益为437884千美元，较2019年的357012千美元增长约22.6%[413] - 2020年归属于公司的综合收益为368412千美元，较2019年的300274千美元增长约22.7%[413] - 2020年现金及现金等价物为829598千美元，较2019年的633808千美元增长约30.9%[409] 投资银行各条业务线数据关键指标变化 - 2020年投资银行净收入22.2亿美元，较2019年的19.5亿美元增加2.656亿美元，增幅14%[265] - 2020年咨询客户费用数量687笔，较2019年的661笔增加4%；超100万美元的费用数量386笔，较2019年的328笔增加18%[265] - 2020年承销费用较2019年增加1.865亿美元，增幅208%；佣金及相关费用增加1630万美元，增幅9%；其他净收入较2019年减少[265] - 2020年运营费用16.4亿美元，较2019年的14.9亿美元增加1.521亿美元，增幅10%；员工薪酬及福利费用增加1.861亿美元，增幅16%；非薪酬费用减少3410万美元，降幅10%[266] - 2020年其他费用4910万美元，2019年为3360万美元；2020年特殊费用等4660万美元，2019年为720万美元[267][268] - 2020年北美宣布和完成的并购交易金额较2019年分别下降23%和13%，全球分别下降4%和6%；北美10 - 50亿美元宣布的并购交易金额增加16%，全球下降2%[263] 投资管理业务各条业务线数据关键指标变化 - 2020年投资管理业务净收入4651.9万美元，较2019年的5690.3万美元下降18%；运营费用5081.8万美元，较2019年的5189.2万美元下降2%[271] - 2020年财富管理费用5306.9万美元，较2019年的4808.3万美元增加10%；机构资产管理费用132.8万美元，较2019年的252.8万美元下降47%[271] - 2020年投资管理业务税前收入855.3万美元，较2019年的1509.1万美元下降43%[271] - 截至2020年12月31日，公司需偿还从基金获得的0.4万美元已分配附带权益[273] - 2020年12月31日，公司合并投资管理业务的资产管理规模（AUM）为102亿美元，较2019年12月31日的107亿美元有所下降，主要因出售ECB业务导致15亿美元资产剥离[275] - 2020年和2019年12月31日，财富管理业务一级投资占比分别为72%和69%，二级投资占比分别为24%和27%，三级投资占比均为4%；2019年12月31日，机构资产管理业务一级投资占比85%，二级投资占比15%[275] - 2020年财富管理业务AUM增长12%，其中市场增值贡献11%，资金流入贡献1%；该业务在1年和3年基础上分别跑赢标准普尔500指数约6%和4%，但在1年和3年基础上分别落后固定收益综合指数约80个基点和50个基点[280] - 2019年财富管理业务AUM增长20%，其中市场增值贡献17%，资金流入贡献3%；该业务在1年和3年基础上分别跑赢标准普尔500指数约7%和3%，但在1年和3年基础上分别落后固定收益综合指数约40个基点和30个基点[281] - 2019年机构资产管理业务AUM增长4%，其中市场增值贡献10%，资金流出抵消6%；2020年该业务因市场波动和外汇波动出现AUM市场贬值[284][283] - 2020年未合并附属公司的AUM较2019年12月31日增长12%，主要得益于Atalanta Sosnoff和ABS的良好表现[285] - 2020年客户投资组合管理和行政费用较2019年增长7%，主要因财富管理客户费用增加500万美元；净投资管理收入下降18%，从2019年的5690万美元降至2020年的4650万美元[286] - 2020年运营费用为5050万美元，较2019年的4860万美元增加180万美元，增幅4%；其中员工薪酬和福利费用为3660万美元，较2019年增加250万美元，增幅7%；非薪酬费用为1390万美元，较2019年减少60万美元，降幅4%[287] 费用收取时间 - 投资银行咨询费通常在开票后90天内收取，配售费可能在开票后180天内收取，私募资金募集相关费用收取时间超过一年；财富管理和机构资产管理业务费用通常在开票后90天内收取[290] 股票回购计划 - 2017年10月23日董事会授权回购A类股票和/或有限合伙单位，上限为7.5亿美元或850万股[303] - 2020年公司根据回购计划回购854,134股A类股票，平均每股成本75.93美元，花费6490万美元[305] - 2020年因最低预扣税要求回购1,068,259股A类股票，平均每股成本76.51美元，花费8170万美元[306] - 2020年共回购1,922,393股A类股票，总花费1.466亿美元，平均每股成本76.25美元[307] 票据发行情况 - 2016年3月30日发行总计1.7亿美元高级票据，包括不同利率和到期日的A、B、C、D系列[309] - 2019年8月1日通过私募发行1.75亿美元和2500万英镑高级无抵押票据，加权平均期限12年，加权平均票面利率4.26%[311] 循环信贷协议 - 2016年6月24日Evercore Partners Services East L.L.C.与PNC银行签订3000万美元循环信贷协议，2019年3月11日提取3000万美元，5月3日偿还[315] - 2019年7月26日East与PNC银行签订2000万美元循环信贷协议，2020年10月30日修订后额度增至3000万美元，截至2020年12月31日未提取[316] 抵押融资活动相关资产负债情况 - 截至2020年12月31日，公司无剩余与抵押融资活动相关的资产或负债；2019年12月31日，相关总资产为2599.7万美元，净负债为3万美元，风险价值（VaR）为1万美元[325] 公司合同义务 - 截至2020年12月31日，公司的合同义务总计12.50947亿美元，其中经营租赁义务6467.11万美元、税收应收协议867.51万美元、应付票据5052.36万美元等[327] 私募股权基金资本出资承诺 - 截至2020年和2019年12月31日，公司对私募股权基金未来资本出资的总承诺分别为1200万美元和1380万美元[329] 投资产品公允价值及风险 - 截至2020年12月31日，公司投资产品的公允价值为1.079亿美元，假设市场价值出现10%、20%和30%的不利变化，将分别导致税前收入减少约1080万美元、2160万美元和3240万美元[332][333] 股票指数基金期货合约情况 - 2020年2月和2019年4月，公司分别签订名义金额为3890万美元和1480万美元的股票指数基金期货合约，2020年和2019年实现的收益（损失）分别为 - 400万美元和10万美元[334][336] 私募股权基金价值变动风险 - 假设私募股权基金价值出现10%的不利变化，2020年税前收入将减少约150万美元[339] 外汇波动影响 - 2020年，外汇波动在综合收益表中的净影响为 - 70万美元，同时重新分类2740万美元的累计外币折算损失至综合运营表的其他收入[340] 坏账费用记录 - 2020年、2019年和2018年，公司分别记录坏账费用约690万美元、1050万美元和340万美元[342] 应收账款情况 - 截至2020年和2019年12月31日，应收账款净额分别为3.683亿美元和2.964亿美元，其他资产中的应收账款分别为7100万美元和6360万美元[343] 投资证券情况 - 截至2020年12月31日，公司投资证券为11亿美元，其中90%为国债[346] 会计准则采用与影响 - 公司于