投资银行收入特点 - 公司投资银行收入主要为咨询费，其实现依赖交易成功完成，交易可能因多种不可控因素失败[195] 机构资产管理业务出售情况 - 公司于2020年7月2日完成ECB Trust业务出售，12月16日完成剩余ECB业务出售，此后机构资产管理业务无合并业务[199] 公司薪酬计划相关 - 公司年度薪酬计划包含股份支付奖励和递延现金奖励，一般需在授予日起四年内逐年归属，费用通常在规定归属期内摊销[208] - 2021年4月董事会批准向高管发行Class L权益，预计2022年第一季度支付利润分配，替代2021年现金激励薪酬[210] - 2017年长期激励计划首个现金分配于2021年3月进行，剩余款项将于2022年和2023年第一季度等额支付[211] - 2021年4月董事会批准2021年长期激励计划，将在2025年、2026年和2027年第一季度等额支付激励薪酬[212] 薪酬评估指标 - 公司认为员工薪酬福利费用与净收入之比是评估年度薪酬成本的重要指标[214] 其他费用构成 - 其他费用包括LP单位和某些其他奖励的摊销、特殊费用、收购和过渡成本、无形资产和其他摊销[217] 股权投资收益核算方法 - 公司按权益法核算对ABS、Atalanta Sosnoff和Luminis的股权投资收益[218] 所得税核算 - 公司按ASC 740核算所得税，员工股份支付奖励归属时股价变动产生的超额税收利益和不足在所得税准备中确认[219] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度公司净收入为1.65551亿美元，较2020年同期的3888万美元增长326%，归属于公司的净收入为1.44352亿美元，较2020年同期的3117.5万美元增长363%[223] - 2021年第一季度公司净收入为1.444亿美元，较2020年同期的3120万美元增加1.132亿美元，增幅363%[224] - 2021年第一季度公司净收入为6.623亿美元，较2020年同期的4.27亿美元增加2.353亿美元，增幅55%[225] - 2021年第一季度公司总运营费用为4.681亿美元，较2020年同期的3.524亿美元增加1.156亿美元，增幅33%[226] - 2021年第一季度员工薪酬和福利费用为3.954亿美元，较2020年同期的2.697亿美元增加1.257亿美元，增幅47%；非薪酬费用为7270万美元，较2020年同期的8270万美元减少1000万美元，降幅12%[227] - 2021年第一季度股权投资收益为3024万美元，较2020年同期的3128万美元下降3%[223] - 2021年第一季度所得税拨备为3168.1万美元，有效税率为16.1%；2020年同期所得税拨备为1355.1万美元，有效税率为25.8%[223] - 2021年第一季度归属于非控股股东权益的净收入为2119.9万美元，较2020年同期的770.5万美元增长175%[223] 投资银行部门业务线数据关键指标变化 - 投资银行部门2021年第一季度净收入为6.47285亿美元，较2020年同期的4.13656亿美元增长56%；运营收入为1.90752亿美元，较2020年同期的4863.5万美元增长292%[227] - 2021年第一季度投资银行净收入为6.473亿美元，较2020年同期的4.137亿美元增加2.336亿美元，增幅56%[241] - 2021年第一季度运营费用为4.565亿美元，较2020年同期的3.398亿美元增加1.167亿美元，增幅34%[242] 并购交易金额变化 - 2021年第一季度北美和全球宣布和完成的并购交易金额较2020年同期均有增长，其中北美宣布的并购交易金额增长172%，全球宣布的并购交易金额增长95%[238] 投资管理业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度投资管理净收入为1502.5万美元，较2020年同期的1335.1万美元增加13%[247] - 2021年第一季度投资管理运营费用为1156.9万美元，较2020年同期的1265.1万美元减少9%[247] 财富管理业务线数据关键指标变化 - 2021年3月31日财富管理业务AUM为106亿美元，较2020年12月31日的102亿美元有所增加[250] - 2021年第一季度财富管理AUM增加4%，其中市场升值贡献3%，资金流入贡献1%[256] - 2021年第一季度财富管理在1年和3年基础上分别跑赢标普500约8%和3%[256] - 2021年第一季度财富管理在1年和3年基础上分别落后固定收益综合指数约10个基点和50个基点[256] 非合并关联方AUM变化 - 2021年第一季度来自非合并关联方的AUM较2020年12月31日增加3%[257] 附带权益偿还情况 - 截至2021年3月31日，公司有080万美元此前分配的附带权益需偿还[248] 公司现金相关数据关键指标变化 - 2021年3月31日，公司现金、现金等价物和受限现金为4.196亿美元，较2020年12月31日的8.382亿美元减少4.186亿美元[263] - 2021年第一季度，经营活动净现金流出3.301亿美元，主要因支付2020年奖金和递延现金补偿；投资活动提供现金1.902亿美元；融资活动使用现金2.805亿美元[263] - 2020年3月31日，公司现金、现金等价物和受限现金为6.001亿美元，较2019年12月31日的6.439亿美元减少4370万美元[264] - 2020年第一季度，经营活动净现金流出1.743亿美元，主要因支付2019年奖金和递延现金补偿；投资活动提供现金3.248亿美元；融资活动使用现金1.858亿美元[264] 公司股份回购情况 - 2017年10月23日，董事会授权回购A类股和/或有限合伙单位，上限为7.5亿美元或850万股；2021年第一季度，按回购计划回购102.3234万股A类股，花费1.279亿美元[272][274] - 2021年4月27日，董事会再次授权回购A类股和/或有限合伙单位，上限为7.5亿美元或850万股[275] - 2021年第一季度，因满足员工最低税务要求回购91.7196万股A类股，花费1.07亿美元[276] 公司票据发行与偿还情况 - 2016年3月30日，公司发行1.7亿美元高级票据；2021年3月，偿还3800万美元A系列票据[278][279] - 2019年8月1日，公司通过私募发行1.75亿美元和2500万英镑高级无担保票据，加权平均期限12年，加权平均票面利率4.26%[281] - 2021年3月29日，公司发行了总计3800万美元的优先票据，利率为1.97%[283] 公司信贷协议情况 - 2016年6月24日，East与PNC签订3000万美元循环信贷协议，2020年10月30日修订，利率为LIBOR加150个基点，到期日延至2022年10月31日[286] - 2019年7月26日，East与PNC签订2000万美元循环信贷协议，2020年10月30日修订，额度增至3000万美元，利率为LIBOR加180个基点，到期日延至2022年10月31日[287] 公司未来费用预计 - 公司预计未来十二个月花费约500万美元用于总部办公室装修[292] 公司未来资本出资承诺情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司对私募股权基金的未来资本出资承诺分别为1180万美元和1200万美元[295] 公司投资产品公允价值及风险情况 - 截至2021年3月31日，公司投资产品公允价值为1.313亿美元，假设市场价值分别不利变动10%、20%和30%，将导致税前收入分别减少约1310万美元、2630万美元和3940万美元[298][299] - 假设私募股权基金价值不利变动10%，2021年第一季度税前收入将减少约170万美元[302] 外汇波动影响 - 2021年第一季度，外汇波动在综合收益表中的净影响为160万美元[303][305] 坏账费用情况 - 2021年第一季度公司冲回坏账费用约170万美元，2020年第一季度记录坏账费用约50万美元[307] 公司投资证券情况 - 截至2021年3月31日，公司投资证券为7.992亿美元，其中84%为国债[310]