合同相关财务数据 - 2020年和2019年截至12月31日的三个月，资本化合同收购成本摊销分别为820万美元和870万美元[46] - 2020年和2019年截至12月31日的三个月，合同资产期末余额分别为245804千美元和135245千美元[48] - 2020年和2019年截至12月31日的三个月，递延收入期末余额分别为1358825千美元和1237973千美元[51] - 截至2020年12月31日，公司与客户合同的非可撤销剩余履约义务约为14亿美元，预计未来12个月确认约68.9%的收入，第二年确认18.9%，其余后续确认[52] - 公司合同资产和负债在每个报告期末按合同逐份以净额列报[51] - 2021财年第一季度递延收入因订阅业务增长而增加，销售未收回天数为50天[128] 会计标准采用 - 公司于2020年10月1日前瞻性采用ASU 2018 - 15标准，对合并财务报表或披露无重大影响[39] - 公司于2020年10月1日采用修改追溯法采用ASU 2016 - 13标准，对合并财务报表无重大影响[40] 投资相关 - 公司将投资证券分类为可供出售，按公允价值报告，相关未实现损益计入股东权益[41] - 截至2020年12月31日，公司按公允价值计量的金融资产总额为930169千美元，其中现金等价物为494901千美元[62] - 截至2020年9月30日，公司按公允价值计量的金融资产总额为714242千美元，其中现金等价物为250970千美元[62] - 截至2020年12月31日，短期投资公允价值为346515千美元，长期投资公允价值为88753千美元[66] - 截至2020年9月30日，短期投资公允价值为360333千美元，长期投资公允价值为102939千美元[66] - 2020年和2019年截至12月31日的三个月，投资利息收入分别为110万美元和560万美元[66] - 2020年12月31日，处于连续未实现亏损状态的投资公允价值为88883千美元，未实现亏损为10千美元[68] - 2020年9月30日，处于连续未实现亏损状态的投资公允价值为90310千美元，未实现亏损为32千美元[69] - 截至2020年12月31日，现金及等价物、短期和长期投资总计14.621亿美元，较9月30日增加1493万美元，主要因经营活动提供现金1.374亿美元及员工股票相关现金流入2720万美元[151] - 截至2020年12月31日，公司固定收益证券余额的41.5%为美国政府和美国政府机构证券[164] 应收账款 - 贸易应收账款按发票金额记录，扣除潜在无法收回金额的信用损失备抵[44] - 2020年12月31日，Ingram Micro、Arrow ECS、Synnex Corporation分别占总应收账款14.6%、15.6%、13.6%，2020年9月30日Ingram Micro、Synnex Corporation占比超10%[138] 公允价值计量 - 公允价值计量采用公允价值层级，分为Level 1、Level 2和Level 3[56][57][58] 资产减值 - 2021财年第一季度，公司对与前Shape总部整合相关的使用权资产计提了670万美元的减值损失[65] 收购事项 - 2020年1月24日，公司完成对Shape Security, Inc.的收购，支付约10亿美元现金[71][72] - 收购Shape产生的商誉主要包括业务合并的预期协同效应和不符合单独确认条件的无形资产[73] - 收购Shape分配的购买对价中，收购资产总计11.06882亿美元，承担负债总计8834.4万美元，净收购资产为10.18538亿美元[75] - 2021财年第一季度，公司将商誉账面价值增加490万美元，以反映Shape收购交易结算后计量期内对价的调整[75] - 2021年1月5日公司与Volterra签订合并协议，22日完成收购，Volterra成为公司全资子公司，交易代价约4.4亿美元现金和6000万美元递延对价，一季度产生约270万美元收购相关费用[118][119][120] 信贷协议 - 为收购Shape，公司于2020年1月24日签订4亿美元定期信贷协议，截至2020年12月31日，未偿还本金为3.85亿美元，加权平均利率为2.106%[86] - 2020年1月31日，公司签订3.5亿美元循环信贷协议，截至2020年12月31日，无未偿还借款，可用借款额度为3.5亿美元[88] - 2020年1月31日公司签订循环信贷协议，提供3.5亿美元高级无抵押循环信贷额度，可根据条件增加至多1.5亿美元[155] - 截至2020年12月31日，循环信贷额度下无未偿还借款，可用借款额度为3.5亿美元[155] - 2020年1月24日，公司为收购Shape签订定期信贷协议，提供4亿美元高级无抵押定期贷款额度，截至2020年12月31日，未偿还本金为3.85亿美元[158] - 定期贷款额度要求公司按季度末计算的综合总负债与综合EBITDA维持杠杆比率，该比率可能影响未来借款利率[158][166] - 定期贷款额度借款利率根据公司选择，可按调整后的LIBOR加1.125% - 1.75%，或按替代基准利率加0.125% - 0.750%[165] 租赁相关 - 2020财年第一季度，公司采用租赁标准，确认使用权资产3.048亿美元和租赁负债3.864亿美元[89] - 2020年第四季度，公司经营租赁费用为1218.1万美元，短期租赁费用为98.6万美元，可变租赁费用为702.6万美元，总租赁费用为2019.3万美元[91] - 公司多数经营租赁付款与西雅图总部约51.5万平方英尺办公空间有关，租约2019年4月开始，2033年到期，有续租选项[90] - 2020年12月31日，公司运营租赁使用权资产净额为286,044千美元，低于2020年9月30日的300,680千美元；总运营租赁负债为375,231千美元，低于2020年9月30日的384,725千美元[93] - 公司通过经营租赁租赁设施，租赁到期日至2033年，与2020财年相比主要租赁承诺无重大变化[161] 无形资产摊销 - 收购的已开发技术无形资产将在7年内直线摊销，商标和客户关系无形资产分别在5年和4年内直线摊销[76] - 截至2020年1月24日，Shape收购确认的可摊销无形资产加权平均寿命为6.5年[76] 税率相关 - 2020年第四季度有效税率为25.1%，高于2019年同期的22.8%，主要因股票薪酬和其他不可抵扣费用的税收影响[105] - 2020年12月31日，公司未确认的税收优惠为5430万美元，预计未来十二个月现有未确认税收优惠负债会因审计和解或时效到期而变化，但对合并财务报表无重大影响[106] - 2020年第四季度有效税率为25.1%，高于2019年同期的22.8%，主要因股票薪酬和其他不可抵扣费用的税收影响[147] - 截至2020年12月31日，净递延所得税资产为4530万美元，包含3290万美元估值备抵[148] 每股收益 - 2020年12月31日，公司基本每股净收益为1.43美元，摊薄后每股净收益为1.41美元；2019年分别为1.62美元和1.62美元[110] 营收情况 - 2020年第四季度公司总营收为624,617千美元，高于2019年同期的569,305千美元，其中美洲地区343,136千美元、EMEA地区162,084千美元、亚太地区119,397千美元[114] - 2020年第四季度公司净产品收入为288,045千美元，高于2019年同期的234,536千美元，其中系统收入178,571千美元、软件收入109,474千美元[114] - 2020年第四季度，英迈国际占公司总净收入的18.1%，高于2019年的16.5%；新聚思占10.0%，2019年无；2019年Westcon Group和Arrow ECS占比分别为11.0%和10.1%，2020年无[114] - 2020年12月31日止三个月总净收入同比增长9.7%，主要因Shape收购和基于订阅的产品服务增加，美国以外收入占比48.7%，上年同期为51.6%[135] - 2020年12月31日止三个月净产品收入同比增长22.8%，增加5350万美元，主要因软件销售增加[136] - 2020年12月31日止三个月净服务收入3.366亿美元，与上年同期基本持平[137] - 2020年12月31日止三个月，Ingram Micro、Synnex Corporation分别占总净收入18.1%、10.0%，Westcon Group、Arrow ECS在2019年同期占比超10%[138] 长期资产 - 2020年12月31日，公司长期资产为215,649千美元，低于2020年9月30日的229,239千美元，其中美国178,638千美元、EMEA地区19,405千美元、其他国家17,606千美元[114] 重组计划 - 2019年12月公司启动重组计划，影响约75名员工，2020财年第一季度记录重组费用780万美元，预计未来无重大相关费用[115] 法律诉讼 - 2020年6月8日，Lynwood Investment CY Limited起诉公司及部分关联方，指控版权侵权等26项诉讼理由，公司和其他被告已提出驳回动议[101] 股票回购 - 2021年2月3日公司与两家金融机构签订加速股票回购协议，支付5亿美元，获约80%待回购股份，最终回购股份数量和均价将在2021财年第三季度末确定，此前公司股票回购计划剩余授权13亿美元[122] - 2021年2月3日，公司与两家金融机构签订加速股票回购协议，支付总计5亿美元[156] 现金流量 - 2021财年第一季度公司经营活动提供现金1.374亿美元，资本支出470万美元[126] - 2020年第四季度投资活动提供现金2060万美元，融资活动提供现金1770万美元[153][154] 成本及费用 - 2020年第四季度产品净收入成本增加2490万美元，增幅59.2%，主要因Shape收购带来收入和相关管理服务成本增加[140] - 2020年第四季度服务净收入成本占比为14.2%，高于2019年同期的13.9%，专业服务人员从921人增至967人[141] - 2020年第四季度销售和营销费用增加1900万美元，增幅9.7%，人员成本增加1590万美元，佣金增加540万美元，人员从2123人增至2398人[142] - 2020年第四季度研发费用增加1820万美元，增幅18.9%，人员成本增加990万美元，人员从1534人增至1801人[144] - 2020年第四季度一般及行政费用增加410万美元，增幅7.0%，人员成本增加270万美元，人员从616人增至735人[145] - 2020年第四季度其他净收入亏损68.3万美元，较2019年同期减少，主要因投资利息收入减少440万美元，利息支出增加170万美元[146] 其他 - 公司认为COVID - 19对2020年12月31日止季度经营结果无重大影响，但对业务和财务前景的影响未知[131] - 公司大部分销售和费用以美元计价，未经历重大外币交易损益[167] - 与2020年9月30日财年相比，2020年12月31日止三个月市场风险定量和定性披露无重大变化[167]