资本化合同收购成本 - 截至2022年6月30日的九个月，资本化合同收购成本期初余额为7783.6万美元，新增2762万美元，摊销2878.2万美元，期末余额为7667.4万美元；2021年同期期初余额为7039.6万美元，新增3043.1万美元，摊销2522.3万美元，期末余额为7560.4万美元[45] - 截至2022年6月30日的三个月和九个月，资本化合同收购成本摊销分别为970万美元和2880万美元；2021年同期分别为860万美元和2520万美元[45] 递延收入 - 截至2022年6月30日，递延收入期初余额为14.89841亿美元，新增未确认收入9.73673亿美元，收购业务获得递延收入1059.1万美元，确认相关收入8.368亿美元，期末余额为16.37305亿美元；2021年同期期初余额为12.72632亿美元，新增未确认收入9.46186亿美元，收购业务获得递延收入77.9万美元，确认相关收入7.78987亿美元，期末余额为14.4061亿美元[47] 不可撤销剩余履约义务 - 截至2022年6月30日，公司与客户合同的不可撤销剩余履约义务约为16亿美元，预计未来12个月确认约64.1%的收入，第二年确认22.0%，其余后续确认[48] 金融资产公允价值 - 截至2022年6月30日，公司金融资产按公允价值计量情况：货币市场基金公允价值7918.3万美元，存款证25万美元，公司债券和票据9193.1万美元，市政债券和票据755.1万美元，美国政府证券10966万美元，美国政府机构证券557万美元，股权投资200万美元，投资总计29614.5万美元[58] - 截至2021年9月30日，公司金融资产按公允价值计量情况：货币市场基金公允价值1715万美元，存款证25.5万美元，公司债券和票据24361.1万美元，市政债券和票据2467.7万美元，美国政府证券16222.3万美元，美国政府机构证券3603.9万美元，投资总计48395.5万美元[60] 投资相关情况 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月和九个月，投资利息收入均不重大[61] - 截至2022年6月30日和2021年9月30日，持有超过12个月的投资未实现损失不重大[61] - 公司投资于投资级债务证券，截至2022年6月30日，其投资组合内投资无信用损失[62] 会计准则更新 - 自2022财年第一季度起，公司提前采用FASB于2021年10月发布的ASU 2021 - 08会计准则更新，对合并财务报表无重大影响[43] 资产减值损失 - 2022财年第一季度，公司对Shape商标无形资产计提620万美元减值损失[64] - 2021年第二季度，公司对办公场地使用权资产计提2350万美元减值损失，对租户改良和其他固定资产计提1030万美元减值损失[65] - 2021年第一季度，公司对办公场地使用权资产计提670万美元减值损失，对其他固定资产计提20万美元减值损失[65] 公司收购情况 - 2021年9月，公司以约6890万美元现金收购Threat Stack，获得约7951.5万美元资产，承担约1059.1万美元负债[68][69][71] - 2021年1月，公司以约4.272亿美元现金收购Volterra，获得约4.32374亿美元资产，承担约523.3万美元负债[76][77][80] 现金及等价物与受限现金 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物和受限现金总计54612.1万美元，较2021年9月30日的58433.3万美元有所减少[85] 存货情况 - 截至2022年6月30日，公司存货总计4378.7万美元，其中产成品1052.8万美元，原材料3325.9万美元[86] 其他流动资产 - 截至2022年6月30日，公司其他流动资产总计45103.5万美元，较2021年9月30日的33790.2万美元有所增加[87] 应计负债 - 截至2022年6月30日，公司应计负债总计29160.5万美元，较2021年9月30日的34148.7万美元有所减少[90] 其他长期负债 - 截至2022年6月30日，公司其他长期负债总计7354.6万美元，较2021年9月30日的7523.6万美元有所减少[91] 定期贷款融资 - 2020年1月24日公司签订定期信贷协议，获得4亿美元定期贷款融资，用于收购Shape及相关费用，产生220万美元债务发行成本[92] - 截至2022年6月30日，定期贷款融资未偿还本金3.55亿美元，未摊销债务发行成本40万美元，3个月和9个月加权平均利率分别为2.092%和1.553%[97] 循环信贷融资 - 2020年1月31日公司签订循环信贷协议，获得3.5亿美元循环信贷融资，可增加最多1.5亿美元承诺额度，截至2022年6月30日无未偿还借款，可用借款额度3.5亿美元[98][99] 经营租赁情况 - 公司多数经营租赁付款与西雅图总部约51.5万平方英尺办公空间有关，租赁始于2019年4月，2033年到期，有续租选项[100] - 2022年第二季度和前九个月总租赁费用分别为1.7701亿美元和5.4938亿美元，低于2021年同期的1.9118亿美元和5.7354亿美元[101] - 截至2022年6月30日，经营租赁使用权资产净值2.17313亿美元，经营租赁负债3.08572亿美元，加权平均剩余租赁期限9.5年，加权平均折现率2.67%[103] - 公司预计截至2022年6月30日将收到约1430万美元转租收入，包括2022财年剩余时间的190万美元和之后三个财年的1240万美元[103] 保修成本 - 公司为促进产品销售提供赔偿协议，为硬件提供一年保修，截至2022年6月30日和2021年9月30日应计保修成本不重大[105][106][107] 公司主要承诺 - 截至2022年6月30日，公司主要承诺包括定期贷款融资借款和经营租赁未偿还债务[108] 法律诉讼 - 2020年6月8日Lynwood Investment CY Limited起诉公司及关联方，2021年3月25日和30日法院驳回十项选定索赔，5月27日私人调解未解决该事项[110] 有效税率 - 2022年3月和9月的有效税率分别为18.0%和18.5%，2021年同期分别为4.9%和16.3%，增长主要因2021年6月30日结束的期间提交2020财年美国联邦所得税申报表的离散影响[117] 未确认税收优惠 - 截至2022年6月30日，公司有6950万美元未确认的税收优惠，预计未来十二个月会因审计和解或时效到期而变化，但对合并财务报表影响不大[118] 普通股回购计划 - 2018年10月31日，董事会额外授权10亿美元用于普通股回购计划，该授权是对2010年10月批准并在后续财年扩大的44亿美元计划的增量[120] - 2021年2月3日，公司与两家金融机构签订加速股票回购协议，支付5亿美元，共回购250万股，加权平均回购价格为每股199.90美元[121] - 截至2022年6月30日，公司股票回购计划剩余授权金额为2.72亿美元[129] - 2022年7月22日，董事会额外授权10亿美元用于普通股回购计划，该授权是对现有未使用的2.72亿美元计划的增量[136] - 股份回购计划将根据证券法律和其他法律要求，通过私下交易或公开市场购买进行，购买时间和金额取决于市场条件等因素，且计划可随时修改、暂停或终止[137] 每股净收益 - 2022年第二季度和前九个月基本每股净收益分别为1.38美元和3.85美元，摊薄后每股净收益分别为1.37美元和3.80美元；2021年同期基本每股净收益分别为1.49美元和3.63美元，摊薄后每股净收益分别为1.46美元和3.55美元[125] 业务区域收入 - 公司业务主要分布在美洲、欧洲中东非洲和亚太三个地理区域，2022年前九个月美洲、欧洲中东非洲和亚太地区收入分别为11.49亿美元、4.75亿美元和3.72亿美元，2021年同期分别为10.59亿美元、5.02亿美元和3.60亿美元[131] 系统与软件收入及客户收入占比 - 2022年前九个月系统收入和软件收入分别为4.74亿美元和4.93亿美元，2021年同期分别为5.60亿美元和3.47亿美元；英迈国际和新聚思在2022年前九个月的收入占比分别为19.9%和13.3%，2021年同期分别为18.8%和11.2%[132] 重组计划 - 2022财年第一季度，公司启动重组计划，涉及约70个岗位裁员，记录了790万美元的重组费用，预计未来不会有重大相关费用[133] 固定收益证券 - 截至2022年6月30日，公司固定收益证券余额的39%为美国政府和美国政府机构证券，固定收益投资未进行杠杆操作[179] 定期贷款利率及影响 - 定期贷款安排下的借款利率可选择（a）经法定准备金调整后的LIBOR加上1.125% - 1.75%的适用利差，或（b）根据定期信贷协议确定的替代基准利率加上0.125% - 0.750%的适用利差，具体取决于杠杆比率[180] - 定期贷款安排要求公司维持杠杆比率财务契约，市场利率大幅上升可能对未偿还本金借款的应付利息产生重大不利影响，截至2022年6月30日未发现重大不利影响[181] 通胀与外币交易影响 - 公司积极监测通胀环境，认为通胀尚未对业务、财务状况或经营成果产生重大影响，但成本受通胀压力时可能无法完全通过提价抵消，宏观经济状况可能损害公司业务[182] - 公司大部分销售和费用以美元计价，迄今未经历重大外币交易损益[183] 内部控制情况 - 截至2022年6月30日，公司披露控制和程序有效[186] - 2022年第二季度末，公司财务报告内部控制无重大变化[187] 法律诉讼信息披露 - 有关公司涉及的法律诉讼信息见财务报表附注中的承诺和或有事项部分[189]