财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为6.727亿美元，较2021年12月31日的12.315亿美元减少[21] - 截至2022年9月30日，公司应收账款净额为2.622亿美元，较2021年12月31日的2.059亿美元增加[21] - 截至2022年9月30日，公司商誉达7.773亿美元，较2021年12月31日的5.377亿美元增加[21] - 截至2022年9月30日，公司其他无形资产净额为5.617亿美元，较2021年12月31日的1.885亿美元增加[21] - 截至2022年9月30日，公司长期债务为17.398亿美元，较2021年12月31日的17.385亿美元略有增加[21] - 截至2022年9月30日，公司总资产为24.857亿美元，较2021年12月31日的23.426亿美元增加[21] - 截至2022年9月30日，公司总负债为20.649亿美元，较2021年12月31日的19.429亿美元增加[21] - 截至2022年9月30日，公司股东权益总额为4.208亿美元，较2021年12月31日的3.997亿美元增加[21] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司总营收分别为5.473亿美元和3.778亿美元，九个月分别为14.559亿美元和9.681亿美元[22] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司运营收入分别为5350万美元和亏损560万美元，九个月分别为6470万美元和亏损4420万美元[22] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司净利润分别为4640万美元和亏损1380万美元，九个月分别为4820万美元和亏损6030万美元[22] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，A类普通股基本每股净收益分别为0.78美元和亏损0.17美元，九个月分别为0.82美元和亏损0.72美元[22] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，A类普通股摊薄每股净收益分别为0.57美元和亏损0.17美元，九个月分别为0.58美元和亏损0.72美元[22] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司综合收益分别为4590万美元和亏损1380万美元，九个月分别为4710万美元和亏损6030万美元[25] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月，公司外币折算调整未实现损失分别为50万美元和110万美元[25] - 2022年第一季度净亏损1320万美元[27] - 2022年第二季度净收入1500万美元[27] - 2022年第三季度净收入4640万美元[27] - 2020年12月31日股东权益总额为6.7亿美元，2021年6月30日降至4.462亿美元，2021年9月30日为4.354亿美元[29] - 2022年前九个月净收入为4820万美元，2021年同期净亏损6030万美元[31] - 2022年前九个月经营活动提供净现金1.359亿美元，2021年同期为630万美元[31] - 2022年前九个月投资活动使用净现金4.83亿美元，2021年同期为1.427亿美元[31] - 2022年前九个月融资活动使用净现金2.114亿美元，2021年同期提供净现金4.967亿美元[31] - 2022年前九个月现金及现金等价物减少5.588亿美元，2021年同期增加3.603亿美元[31] - 2022年9月30日现金及现金等价物期末余额为6.727亿美元，2021年同期为12.881亿美元[31] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，合同资产分别为30万美元和30万美元，包含在“预付费用和其他流动资产”中；截至2022年9月30日，另有50万美元合同资产包含在“其他非流动资产”中[89] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司递延收入分别为2.36亿美元和1.74亿美元[90] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，公司坏账准备期末余额分别为1470万美元和1340万美元[92] - 截至2022年9月30日，其他无形资产净值为5.617亿美元，2021年12月31日为1.885亿美元[95][96] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，资本化客户获取成本净额分别为3520万美元和3510万美元[100] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，租赁设备净值分别为7050万美元和5840万美元[103] - 2022年9月30日止三个月和九个月，租赁设备折旧费用分别为820万美元和2260万美元，2021年同期分别为580万美元和1540万美元[104] - 2022年9月30日止三个月和九个月，资本化客户获取成本摊销费用分别为660万美元和1930万美元，2021年同期分别为540万美元和1550万美元[101] - 2022年9月30日，公司固定资产净值为2.14亿美元，2021年12月31日为1.84亿美元[106] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司未偿还债务总额均为17.725亿美元，长期债务分别为17.398亿美元和17.385亿美元[107] - 2022年9月30日，公司循环信贷额度借款能力为9950万美元，扣除了50万美元的信用证[112] - 2022年9月30日，预付费用和其他流动资产为1.99亿美元，2021年12月31日为1.27亿美元[114] - 2022年9月30日，应计费用和其他流动负债为8.66亿美元，2021年12月31日为4.29亿美元[116] - 2022年前三季度，资本化融资费用摊销费用分别为210万美元和600万美元，2021年同期分别为170万美元和410万美元[107] - 2022年前三季度，公司为2026年到期高级票据的同意征求支付450万美元同意费，产生140万美元费用[111] - 截至2022年9月30日，三级或有负债期末余额为5240万美元，其中收购或有负债4480万美元，剩余佣金买断或有负债760万美元[123] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司未偿债务的估计公允价值分别为15.011亿美元和17.576亿美元[124] - 截至2022年9月30日，公司加密结算资产和负债的估计公允价值为170万美元[125] - 2022年第三季度和前九个月，公司有效税率分别为2.5%和 - 9.0%；2021年同期分别为7.8%和 - 6.4%[129] - 截至2022年9月30日，公司确认500万美元不确定税务立场负债，2021年12月31日无此类负债[130] - 2022年第三季度，公司确认110万美元税收应收协议（TRA）负债，未确认剩余2.472亿美元负债[134] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司使用权资产分别为1670万美元和1850万美元，租赁负债分别为2050万美元和2270万美元[137] - 2022年第三季度和前九个月，公司总租赁收入分别为450万美元和1320万美元；2021年同期分别为430万美元和1250万美元[141] - 2022年和2021年第三季度及前九个月，公司与首席执行官服务协议费用均为0.2万美元和0.7万美元[143] - 2022年前九个月，公司确认股权薪酬费用分别为三个月1220万美元和九个月3840万美元，2021年同期分别为630万美元和2690万美元；截至2022年9月30日，未确认股权薪酬费用为1.021亿美元，预计在3.18年内确认[163] - 2022年第三季度净收入4640万美元，2021年同期净亏损1380万美元；2022年前九个月净收入4820万美元，2021年同期净亏损6030万美元[165] - 2022年前九个月现金支付利息1400万美元，2021年同期为1050万美元；现金支付所得税净额40万美元，与2021年同期持平[169] - 2022年前九个月非现金投资活动中，与收购相关的股份和基于股权的补偿奖励为9580万美元，2021年同期为2630万美元[169] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，端到端支付交易量分别为206亿美元和135亿美元；九个月分别为509亿美元和333亿美元；对应三个月端到端支付交易量分别贡献扣除网络费用后总收入的69%和67%，九个月分别贡献70%和66%[180] 业务影响因素 - 新冠疫情对公司业务和经营成果产生并预计将继续产生不利影响[15] - 俄乌军事行动可能对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[20] 会计政策变更 - 2021年1月1日，公司采用修改后的追溯调整法采用ASC 842，记录使用权资产2140万美元和租赁负债2570万美元[44] - 2021年12月31日，公司采用修改后的追溯调整法采用ASU 2016 - 13，对财务报表无重大影响[45] - 2021年第三季度，公司采用ASU 2021 - 08并追溯应用于当年收购，使“递延收入”增加570万美元，其中180万美元在2021财年确认为“总收入”增加[46] - 2022年1月1日，公司追溯采用ASU 2021 - 05，对财务报表无重大影响[47] - 2022年6月30日，公司追溯采用SAB 121，确认加密结算资产和负债各120万美元；截至9月30日，相关资产和负债价值为170万美元[49] - 公司正在评估是否采用ASU 2020 - 04和ASU 2022 - 03及其对财务报表的影响[50][51] 收购相关情况 - 2022年9月29日，公司以1.259亿美元（扣除收购现金）收购Online Payments Group 100%普通股[55] - 公司与Online Payments Group前股东约定的或有对价（盈利分成）不超过6000万美元，截至9月30日，或有对价公允价值为2200万美元[56] - 收购Online Payments Group花费380万美元，记录其他非流动负债所得税500万美元和非所得税180万美元，设立赔偿资产680万美元[61] - 2022年第三季度收购多家餐厅技术合作伙伴，总收购对价8030万美元，含现金6310万美元、A类普通股2070万美元等[65] - 收购The Giving Block预计总收购对价1.069亿美元，含现金1680万美元、A类普通股3640万美元等，截至9月30日或有对价公允价值2060万美元[72][74] - 2021年9月1日收购Postec花费1430万美元现金[81] - 2022年3月1日拟以2亿美元现金、价值约3.25亿美元A类普通股及最高5000万美元A类普通股收购Finaro，2022年前三季度相关费用740万美元[82] - 收购Online Payments Group产生的商誉8300万美元，收购餐厅技术合作伙伴产生的商誉6720万美元，收购The Giving Block产生的商誉8940万美元[59][68][77] - 收购餐厅技术合作伙伴的可辨认无形资产净额1560万美元，收购The Giving Block的可辨认无形资产2600万美元[68][77] - 收购餐厅技术合作伙伴加权平均客户关系寿命14 - 17年，收购The Giving Block的开发技术、商标、捐赠者关系和客户关系加权平均寿命分别为8年、15年、5年和15年[69][79] - 收购Online Payments Group、餐厅技术合作伙伴、The Giving Block对公司未经审计的合并财务报表无重大影响[63][70][80] - 2022年9月29日收购Online Payments Group，或有对价最高6000万美元，截至9月30日估计公允价值2200万美元，收入波动率36.0%，折现率8.1%[120] - 2022年2月28日收购The Giving Block，或有对价最高2.46亿美元，截至9月30日估计公允价值2060万美元，9月30日和2月28日收入波动率分别为18.6%和16.7%，折现率分别为9.4%和7.1%[121] - 收购某些餐厅技术合作伙伴，或有对价最高400万美元，截至9月30日估计公允价值220万美元，折现率4.4% - 5.1%[122] - 2022年9月29日，公司以1.259亿美元收购欧洲支付服务提供商Online Payments Group[186] - 2022年截至9月30日的三个月，公司以8030万美元收购Pinnacle、FPOS、RCS等六家餐厅技术合作伙伴[187] - 2022年2月28日，公司以1.069亿美元收购加密货币捐赠市场The Giving Block[189] - 2022年3月1日，公司达成协议以2亿美元现金、价值约3.25亿美元的6439316股A类普通股和最高5000万美元基于业绩的A类普通股收购Finaro，预计2023年第一季度完成[190] 历史特殊事项 - 2021年第三季度，公司因TSYS中断向商家支付2240万美元，记录为反向收入；向合作伙伴支付230万美元，计入销售成本[85][86] - 2021年第三和第四季度，公司产生