净利润与每股收益变化 - 2021年第三季度公司归属于普通股股东的净利润为8170万美元，摊薄后每股收益为1.17美元，2020年同期分别为1.161亿美元和1.67美元[162] - 剔除调整项目后，2021年第三季度公司净收入为8390万美元，摊薄后每股收益为1.20美元，2020年同期分别为1.169亿美元和1.69美元[162] - 2021年前九个月归属于普通股股东的净利润为2.95亿美元，摊薄后每股收益4.23美元，2020年同期分别为1.677亿美元和2.42美元[183] - 2021年前九个月剔除调整项目后净利润为2.872亿美元，摊薄后每股收益4.12美元，2020年同期分别为1.985亿美元和2.86美元[183] 资产回报率与股东权益回报率变化 - 2021年第三季度公司平均资产回报率和平均股东权益回报率分别为1.47%和11.27%，2020年同期分别为2.33%和18.27%[162] - 2021年前九个月平均资产回报率和平均股东权益回报率分别为1.84%和14.14%，2020年同期分别为1.18%和8.96%[183] 税前费用变化 - 2021年第三季度公司记录了18.3万美元的税前合并和转换费用、140万美元的税前服务权减值和110万美元的银行房产税前损失[162] - 2020年第三季度公司记录了负4.4万美元的税前合并和转换费用、5万美元的税前重组费用等多项费用和收益[162] - 2021年前九个月税前合并和转换费用为18.3万美元，2020年为140万美元[183] 利息收入与支出变化 - 2021年第三季度公司总利息收入为1.73046亿美元，利息支出为1138.5万美元，净利息收入为1.61661亿美元[166] - 2020年第三季度公司总利息收入为1.79934亿美元，利息支出为1739.6万美元，净利息收入为1.62538亿美元[167] - 2021年前九个月利息收入总计5.24747亿美元，2020年为5.4772亿美元[187][188] - 2021年前九个月利息支出总计3625.7万美元，2020年为7342.3万美元[187][188] - 2021年前九个月净利息收入总计4.8849亿美元，2020年为4.74297亿美元[187][188] - 2021年第三季度净利息收入为1.628亿美元，较2020年同期的1.639亿美元减少110万美元，降幅0.7%[170] - 2021年第三季度总利息收入降至1.742亿美元，生息资产收益率降至3.44%，2020年同期分别为1.813亿美元和4.02%[171] - 2021年前九个月净利息收入为4.92亿美元，较2020年同期增加1380万美元，增幅2.9%[191] - 2021年前九个月总利息收入为5.282亿美元，较2020年同期的5.516亿美元减少[192] 信贷损失拨备变化 - 2021年第三季度公司信贷损失拨备为负967.5万美元，2020年同期为1768.2万美元[166][167] - 2021年第三季度信贷损失拨备为负970万美元，2020年同期为1770万美元，非performing资产占总资产的比例从2020年末的0.48%降至2021年9月30日的0.32%[175] - 2021年前九个月贷款损失拨备总计3812.4万美元，2020年为1.4689亿美元[187][188] - 2021年前九个月信贷损失拨备为负3810万美元，较2020年同期的1.469亿美元减少[197] - 2021年前九个月的信贷损失拨备总额为负3810万美元，低于2020年前九个月记录的1.469亿美元[220] 非利息收入与支出变化 - 2021年第三季度公司非利息收入为7656.2万美元，非利息支出为1.37196亿美元[166] - 2020年第三季度公司非利息收入为1.59018亿美元，非利息支出为1.53692亿美元[167] - 2021年第三季度非利息收入为7660万美元，较2020年同期的1.59亿美元减少8250万美元，降幅51.9%[176] - 2021年第三季度非利息支出降至1.372亿美元，较2020年同期的1.537亿美元减少1650万美元，降幅10.7%[178] - 2021年前九个月非利息收入总计2.83775亿美元，2020年为3.34357亿美元[187][188] - 2021年前九个月非利息支出总计4.21755亿美元，2020年为4.47513亿美元[187][188] - 2021年前九个月非利息收入为2.838亿美元，较2020年同期减少5060万美元，降幅15.1%[198] - 2021年前九个月其他非利息收入为2150万美元，较2020年同期增加170万美元，增幅8.5%[199] - 2021年前九个月总非利息支出减少2580万美元，即5.8%，降至4.218亿美元，2020年同期为4.475亿美元[200] 生息资产与付息负债变化 - 2021年第三季度平均生息资产为20.09亿美元，较2020年同期的17.93亿美元增加2.16亿美元，增幅12.0%[170] - 2021年第三季度总付息负债收益率从2020年同期的0.62%降至0.38%，总资金成本降至0.24%，存款成本降至0.11%，非存款资金成本升至4.48%[173] - 2021年前九个月平均生息资产为195.2亿美元，较2020年同期增加23.6亿美元，增幅13.7%[191] - 2021年前九个月生息资产收益率为3.62%，较2020年同期的4.29%下降[192] 所得税费用与有效税率变化 - 2021年第三季度所得税费用为2900万美元，2020年同期为3400万美元，有效税率从22.7%升至26.2%[180] - 2021年前九个月所得税费用为9370万美元，2020年同期为4650万美元，有效税率从21.7%升至24.1%[201] 零售抵押贷款开放管道变化 - 2021年第三季度零售抵押贷款开放管道为19.3亿美元，高于2021年6月30日的17.5亿美元，低于2020年第三季度末的27.1亿美元[176] 贷款业务数据变化 - 2021年第三季度贷款业务贷款发放额为58亿美元，加权平均收益率3.37%，2020年同期分别为77亿美元和3.33%[170] - 截至2021年9月30日，贷款总额（含贷款和待售贷款）为162.6亿美元，较2020年12月31日增加6.118亿美元[213] - 待售贷款从2020年12月31日的11.7亿美元增至2021年9月30日的14.4亿美元，贷款增加3.436亿美元，即2.37%[213] - 2021年第三季度末，贷款的信用损失准备（ACL）总计1.712亿美元，占贷款的1.15%，而2020年12月31日为1.994亿美元，占贷款的1.38%[220] - 2021年前九个月，净冲销率占平均贷款的百分比降至0.06%，而2020年前九个月为0.17%[220] - 2021年9月30日，非应计贷款总额为5890万美元，较2020年12月31日的7650万美元减少1750万美元，降幅22.9%[229] - 2021年9月30日，逾期90天以上的应计贷款总额为750万美元，较2020年12月31日的830万美元减少85.4万美元，降幅10.3%[229] - 2021年9月30日，其他不动产（OREO）总计460万美元，较2020年12月31日的1190万美元减少730万美元，降幅61.3%[229] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司的债务重组余额分别为8740万美元和8500万美元[232] - 2021年9月30日，按贷款类别分类的当前按重组条款还款的债务重组金额为8.4188亿美元，违约金额为322.4万美元[234] - 2020年12月31日，按贷款类别分类的当前按重组条款还款的债务重组金额为7.507亿美元，违约金额为991.8万美元[236] - 截至2021年9月30日，应计贷款余额为7.7292亿美元，非应计贷款余额为1.012亿美元；截至2020年12月31日，应计贷款余额为7.8843亿美元，非应计贷款余额为6145万美元[237] - 截至2021年9月30日，COVID - 19疫情灾难救济计划下处于还款延期的贷款为7650万美元，而2020年12月31日为3.328亿美元[241] - 截至2021年9月30日，商业、金融和农业贷款延期75.5万美元，占总贷款的0.1%；2020年12月31日为1247.1万美元，占比0.8%等[242] - 截至2021年9月30日，建设和开发贷款余额为14.54824亿美元，占总贷款的10%；2020年12月31日余额为16.0671亿美元，占比11%等[248] - 截至2021年9月30日，建设和开发贷款占银行总风险资本的59%，2020年12月31日为74%；总CRE贷款（不包括自用）占比2021年9月30日为246%，2020年12月31日为241%[249] 证券资产相关数据 - 截至2021年9月30日，可供出售债务证券摊余成本为6.56802亿美元，公允价值为6.84504亿美元；持有至到期债务证券摊余成本为6445.1万美元，公允价值为6330.4万美元[208] - 截至2021年9月30日，未实现损失19.2万美元被认定为非信用因素导致，持有至到期证券预期信用损失为零[206][207] 费用明细变化 - 薪资和员工福利减少670万美元，即2.5%，从2020年前九个月的2.678亿美元降至2021年同期的2.612亿美元[200] - 占用和设备费用减少510万美元，即12.8%，2021年前九个月降至3460万美元，2020年同期为3960万美元[200] - 数据处理和通信费用减少25.2万美元，即0.7%，2021年前九个月降至3440万美元，2020年同期为3470万美元[200] - 信用解决相关费用减少240万美元，即60.9%，从2020年前九个月的400万美元降至2021年同期的150万美元[200] 公司其他财务指标 - 公司不良资产与总资产的比率从2020年12月31日的0.48%降至2021年9月30日的0.32%[220] - 2021年9月30日投资证券可供出售与总存款之比为3.63%，贷款（扣除未实现收入）与总存款之比为78.71%，生息资产与总资产之比为91.20%，有息存款与总存款之比为59.56%[262] 公司投资与回购情况 - 截至2021年9月30日，公司短期投资为35.1亿美元，2020年12月31日为19.1亿美元[250] - 截至2021年9月30日，公司已根据普通股回购计划回购2080万美元，即496034股普通股[252] 公司资本比率情况 - 公司和银行需维持普通股一级资本与总风险加权资产比率至少4.5%等多项资本比率要求[253] - 截至2021年9月30日，银行在所有资本指标下被认为“资本充足”[254] - 一级杠杆率（一级资本与平均资产之比）：合并为9.32%（前值8.99%），美国银行（Ameris Bank）为10.80%（前值10.39%）[255] - 一级普通股资本充足率（一级普通股资本与风险加权资产之比）：合并为11.74%（前值11.14%），美国银行为13.59%（前值12.87%）[255] - 一级资本充足率（一级资本与风险加权资产之比）：合并为11.74%（前值11.14%），美国银行为13.59%（前值12.87%）[255] - 总资本充足率（总资本与风险加权资产之比）：合并为15.31%（前值15.27%），美国银行为14.60%（前值14.19%）[255] 公司利率风险相关 - 公司认为可接受的利率风险水平是在任何24个月内选定利率变动200个基点时，净利息收入增减不超过20%[259] - 公司使用模拟分析监测市场利率变化对净利息收入的影响，分析12个月和24个月内市场利率100、200、300和400个基点的渐进和平行变动冲击[264] 公司其他借款与信贷额度 - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司其他借款的账面净值分别为4.254亿美元和4.252亿美元[