公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年前三季度，公司总营收155亿美元，2021年同期为167亿美元；净利润40亿美元，2021年同期为33亿美元；2022年第三季度总营收48亿美元，2021年同期为52亿美元；净利润16亿美元，2021年同期为8.88亿美元[317] - 2022年前三季度，公司税前净投资收益8.85亿美元，2021年同期为2.24亿美元；2022年第三季度税前净投资收益1.99亿美元，2021年同期为净亏损1.71亿美元[318] - 2022年第三季度调整后收益为7.25亿美元，2021年同期为10亿美元；前九个月调整后收益为26亿美元，2021年同期为32亿美元[321] - 2022年9月30日，公司投资和现金总额为1145亿美元，2021年12月31日为1430亿美元[321] - 2022年前九个月，公司回购18亿美元（3020万股）普通股，9月30日，公司还有2560万股授权回购额度[321] - 2022年9月30日，股东权益为242亿美元，2021年12月31日为333亿美元；第三季度年化平均股东权益回报率为25.3%[322] - 2022年9月30日，剔除累计其他综合收益的股东权益（调整后账面价值）为277亿美元，2021年12月31日为259亿美元；第三季度剔除外汇影响的年化调整后股本回报率为11.4%[323] - 2022年第三季度和前九个月净收益分别为15.96亿美元和40.16亿美元，2021年同期分别为8.88亿美元和32.86亿美元[335] - 2022年第三季度和前九个月调整后净投资（收益）损失分别为 -2.22亿美元和 -9.23亿美元，2021年同期分别为1.72亿美元和 -2.16亿美元[335][337] - 2022年第三季度和前九个月其他和非经常性（收入）损失分别为 -100万美元和 -100万美元，2021年同期分别为800万美元和6700万美元[335] - 2022年第三季度和前九个月调整后收益分别为7.25亿美元和25.91亿美元，2021年同期分别为10.31亿美元和31.69亿美元[335] - 2022年第三季度和前九个月调整后收益排除当期外汇影响分别为7.78亿美元和27.38亿美元，2021年同期分别为10.31亿美元和31.69亿美元[335] - 2022年第三季度和前九个月每股摊薄净收益分别为2.53美元和6.25美元，2021年同期分别为1.32美元和4.82美元[335] - 2022年第三季度和前九个月调整后每股摊薄收益分别为1.15美元和4.03美元，2021年同期分别为1.53美元和4.65美元[335] - 2022年第三季度和前九个月调整后每股摊薄收益排除当期外汇影响分别为1.23美元和4.26美元，2021年同期分别为1.53美元和4.65美元[335] - 2022年第三季度和前九个月公司合并美国和日本税前收益有效所得税率分别为 -44.7%和1.6%，2021年同期分别为20.2%和19.7%[346] - 2022年第三季度公司因功能货币变更释放递延所得税负债，确认所得税收益6.95亿美元，每股基本和摊薄收益分别为1.10美元[347] - 2023年1月1日起，美国新税法将对公司征收15%的替代性最低企业税率和1%的普通股回购消费税，公司预计当前税率高于最低税率无影响，消费税相关费用将在权益中确认[348] - 公司预计未来有效税率约为20%，且受美国和外国税收法律变化影响[348] - 2022年第三季度和前九个月，赔付与理赔净额占总调整后收入的比例分别为57.6%和54.3%，上年同期为52.3%和53.5%；占总保费的比例分别为75.0%和69.8%，上年同期为66.1%和67.1%[364] - 2022年第三季度和前九个月，调整后费用率分别为20.8%和21.0%，上年同期为21.4%和21.2%[364] - 2022年第三季度和前九个月，税前调整后利润率分别为21.6%和24.7%，上年同期为26.3%和25.3%[364] - 2022年前九个月和第三季度，新年化保费销售额分别为3.01亿美元和1亿美元，上年同期为3.71亿美元和1.14亿美元，降幅分别为18.9%和12.0%；以日元计算分别为385亿日元和139亿日元，上年同期为402亿日元和126亿日元，变化率分别为 -4.1%和10.2%[367] - 2022年第三季度和前九个月，公司投资购买总额分别为11.46亿美元和53.45亿美元，上年同期为16.32亿美元和66.76亿美元[380] - 2022年第三季度和前九个月公司总采购额分别为10.37亿美元和50.49亿美元，2021年同期分别为15.35亿美元和64.27亿美元[382] - 2022年第三季度，公司总调整后收入略有增加，主要因利率上升带来的调整后净投资收入增加和摊销对冲收入增加；前九个月总调整后收入下降，主要因净赚保费减少、摊销对冲收入降低和联邦税收抵免投资的影响[404] - 2022年第三季度和前九个月，公司税前调整后收益较2021年同期均有所下降[404] - 2022年和2021年前九个月，子公司支付的管理费分别为9700万美元和9600万美元，宣布或支付的股息分别为19.23亿美元和20.16亿美元[452] - 2022年和2021年前九个月，经营活动现金流分别为28.46亿美元和41.81亿美元，投资活动现金流分别为 - 8.47亿美元和 - 11.71亿美元，融资活动现金流分别为 - 22.56亿美元和 - 18.97亿美元[458] - 2022年前九个月，通过库藏股购买和股息返还给股东的现金为25亿美元，2021年同期为23亿美元[466] - 2022年库存股发行现金融资1500万美元，非现金融资4500万美元，总计6000万美元，发行股份数110.9万股；2021年对应数据分别为1300万美元、4300万美元、5600万美元和142.4万股[468] - 2022年第三季度每股现金股息为0.40美元，2021年同期为0.33美元；2022年前九个月现金股息支付7.4亿美元，通过发行库存股支付股息2800万美元，总计7.68亿美元；2021年对应数据分别为6.47亿美元、2300万美元和6.7亿美元[469][470] - 2022年10月，董事会宣布第四季度每股现金股息为0.40美元，较2021年同期增长21.2%[470] - 自2023年1月1日起，法律将对公司回购普通股征收1%的消费税[469] 汇率相关数据变化 - 2022年9月30日止三个月，日元兑美元平均汇率为137.08，较2021年同期弱19.7%；前九个月平均汇率为126.65，较2021年同期弱14.3%[319][321] - 日元兑美元汇率变化影响Aflac日本以日元计算的净投资收入、总调整后收入和税前调整后收益的增长率，日元贬值会放大增长率[361] - 对比外汇汇率不变情况，2022年Aflac日本调整后净投资收入、总调整后收入和税前调整后收益受外汇影响有不同变化，如税前调整后收益三个月同比变化从无外汇影响的 -27.9%变为有影响的 -19.2%[363] Aflac日本业务线数据关键指标变化 - 2022年9月30日止三个月，Aflac日本以日元计算的销售额同比增长10.2%；前九个月同比下降4.1%[316] - 2022年第三季度Aflac日本净赚保费在美元和日元计价下均有下降，如美元计价下三个月同比降23.6%，九个月同比降18.4%[354] - 2022年第三季度Aflac日本调整后净投资收入在美元计价下三个月同比降13.1%，九个月同比降8.6%；日元计价下三个月同比增9.8%，九个月同比增8.1%[354] - 2022年第三季度Aflac日本税前调整后收益在美元计价下三个月同比降35.5%，九个月同比降18.0%；日元计价下三个月同比降19.2%，九个月同比降4.0%[354] - 截至2022年9月30日，Aflac日本年化有效保费按日元计算降至1.32万亿日元，同比降4.3%；按美元计算为91亿美元，2021年同期为123亿美元[359] - 2022年第三季度Aflac日本净赚保费日元计价下降，主要因有限缴费产品到期和疫情影响销售；调整后净投资收入增加，主要因日元贬值等因素；税前调整后收益下降，主要因“视同住院”范围扩大[358] - 2022年第三季度，保障型第一部门和第三部门产品以日元计算的销售额较2021年第三季度增长10.5%[370] - 2022年第三季度末，独立法人和个人代理渠道占新年化保费销售额的49.3%，上年同期为49.9%；附属法人（含日本邮政集团）占46.2%，上年同期为43.8%；银行渠道占4.5%，上年同期为6.3%[375] - 2022年第三季度，公司招募了12家新销售代理机构，截至9月30日，约有7500家销售代理机构，约11万名持牌销售代表[375] - 截至2022年9月30日，公司与359家银行达成销售协议，约占日本银行总数的90%[376] - 2022年第三季度和前九个月Aflac日本新资金收益率分别为5.73%和4.16%，2021年同期分别为3.99%和3.38%，增长主要因美国利率上升[382] - 截至2022年9月30日，Aflac日本投资总额为91.519亿美元，2021年12月31日为116.587亿美元[408][411] - 2022年第三季度和前九个月，Aflac日本外汇远期合约摊销对冲收入（成本）分别为 -1000万美元和 -3600万美元，期权分别为 -1800万美元和 -4800万美元；母公司外汇远期合约分别为2000万美元和4600万美元，期权分别为 -100万美元和 -200万美元[431] - 截至2022年9月30日，Aflac日本可供出售证券中，美元计划总成本为265.94亿美元，公允价值为283.42亿美元；美元计价投资总成本为286.09亿美元，公允价值为310.31亿美元[433] - 截至2022年9月30日，Aflac日本未对冲美元计价投资组合公允价值为107亿美元[434] - 2022年第三季度和前九个月，公司用于对冲Aflac日本美元计价投资的货币衍生品净现金流入（流出）分别为 -7800万美元和 -7.2亿美元，2021年分别为 -1400万美元和8800万美元[435] - 截至2022年9月30日，公司合并日元计价净资产头寸部分对冲金额为103亿美元，其中日元计价债务36亿美元，外汇远期和期权67亿美元；2021年12月31日分别为102亿美元、33亿美元和69亿美元[436] - 截至2022年9月30日，Aflac日本递延保单获取成本为49.31亿美元，较2021年12月31日的62.33亿美元下降20.9%；Aflac美国为32.24亿美元，较2021年的32.92亿美元下降2.1%；总计81.55亿美元，较2021年的95.25亿美元下降14.4%[441] - 2022年前九个月，Aflac日本递延保单获取成本以日元计算下降0.4%[442] - 截至2022年9月30日，Aflac日本保单负债为748.22亿美元，较2021年12月31日的936.13亿美元下降20.1%；Aflac美国为120.62亿美元，较2021年的119.16亿美元增长1.2%；其他为2.36亿美元，较2021年的2.76亿美元下降14.5%；总计865.4亿美元，较2021年的1050.72亿美元下降17.6%[444] - 2022年前九个月，Aflac日本保单负债以日元计算增长0.6%[444] - 2022年3月，日本生命保险保单持有人保护公司（LIPPC）达到规定的4000亿日元余额，Aflac日本在2022年第三季度未确认LIPPC评估费用，2022年和2021年前九个月分别确认了9亿日元和18亿日元的费用[446] - 2022年和2021年前九个月，Aflac日本支付给母公司的管理费分别为4500万美元和4400万美元，宣布或支付的股息分别为16.23亿美元（2169亿日元）和17.76亿美元（1956亿日元）[453] - Aflac日本外汇远期合约期末名义金额2022年三季度和前九个月均为41亿美元，2021年同期为64亿美元；外汇期权期末名义金额2022年三季度和前九个月均为135亿美元，2021年同期为80亿美元[431] - Aflac日本美元计划2022年9月30日摊余成本为265.94亿美元，公允价值为283.42亿美元；2021年12月31日摊余成本为289.13亿美元，公允价值为319.46亿美元[433] - 截至2022年9月30日，Aflac日本未对冲的美元投资组合公允价值为107亿美元[434] - 2022年三季度和前九个月外汇衍生品套期保值净现金流入（流出）分别为 -