财务状况 - [截至2021年3月31日，公司总资产为1.473061亿美元，较2020年12月31日的8335.2503万美元有所增长][6] - [截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为8844.2379万美元，较2020年12月31日的5285.8311万美元增加][6] - [截至2021年3月31日，公司总负债为2123.1628万美元，较2020年12月31日的2384.3945万美元减少][8] - [截至2021年3月31日，公司股东权益为1.26074472亿美元，较2020年12月31日的5950.8558万美元增加][7] - [截至2021年3月31日，公司发行并流通的普通股为4765.1035万股，2020年12月31日为3866.7491万股][7] - [截至2021年3月31日，现金及现金等价物为1.38亿美元，2020年末为7785.83万美元][18] - [截至2021年3月31日，现金及现金等价物总计1.38442379亿美元，较2020年12月31日的7785.8311万美元有所增加][38] - [2021年3月31日预付费用和其他流动资产总计863.0543万美元，高于2020年12月31日的520.0957万美元][43] - [2021年3月31日应计费用为537.1681万美元，低于2020年12月31日的813.4765万美元][44] - [截至2021年3月31日，公司总资产为1.473061亿美元，2020年12月31日为8335.2503万美元；总负债为2123.1628万美元，2020年12月31日为2384.3945万美元][6][8] - [截至2021年3月31日，公司股东权益为1.26074472亿美元，2020年12月31日为5950.8558万美元][7] - [截至2021年3月31日，股东权益总额为1.26074472亿美元，高于2020年12月31日的5950.8558万美元][16] - [截至2021年3月31日和2020年3月31日，公司现金及现金等价物分别为138442379美元和77858311美元，无有价证券][38] - [截至2021年3月31日和2020年12月31日，预付费用和其他流动资产分别为8630543美元和5200957美元][43] - [截至2021年3月31日和2020年12月31日，应计费用分别为5371681美元和8134765美元][44] - [2021年3月31日和2020年12月31日，长期债务分别为1014.08万美元和1143.45万美元，未来本金支付总额为1604.25万美元][49][50] 经营成果 - [2021年第一季度，公司净亏损为1128.9862万美元，2020年同期净亏损为986.816万美元][10] - [2021年第一季度，公司研发费用为772.6342万美元，高于2020年同期的663.3603万美元][10] - [2021年第一季度，公司普通股加权平均流通股数为4563.091万股，2020年同期为2921.0889万股][10] - [2021年第一季度，公司利息收入为2.3762万美元，利息支出为48.258万美元][10] - [2021年第一季度，公司综合亏损为1128.9862万美元，2020年同期为981.6432万美元][13] - [2021年第一季度净亏损1128.99万美元，2020年同期为986.82万美元][18] - [2021年第一季度经营活动净现金使用量为1347.17万美元，2020年同期为1535.98万美元][18] - [2021年第一季度投资活动净现金使用量为7806美元，2020年同期为提供622.39万美元][18] - [2021年第一季度融资活动净现金提供量为7406.36万美元，2020年同期为325.30万美元][18] - [2021年第一季度研发费用为772.6342万美元，高于2020年同期的663.3603万美元；一般及行政费用为310.4702万美元，高于2020年同期的300.4841万美元][10] - [2021年第一季度运营亏损为1083.1044万美元，高于2020年同期的963.8444万美元；净亏损为1128.9862万美元，高于2020年同期的986.816万美元][10] - [2021年第一季度每股基本和摊薄净亏损为0.25美元，低于2020年同期的0.34美元；加权平均流通普通股股数为4563.091万股，高于2020年同期的2921.0889万股][10] - [2021年第一季度综合亏损为1128.9862万美元，高于2020年同期的981.6432万美元][13] - [2021年第一季度经营活动使用的净现金为1347.1741万美元，低于2020年同期的1535.9752万美元；投资活动使用的净现金为7806美元，2020年同期为提供622.391万美元；融资活动提供的净现金为7406.3615万美元，高于2020年同期的325.2983万美元][18] 资金支持与需求 - [公司认为截至2021年3月31日的现金及现金等价物，加上2021年5月公开发行普通股的净收益，足以支持到2023年底的预计运营费用][24] - [公司未来需要从股权或债务融资、合作等渠道获得额外资金，否则可能需大幅减少支出甚至停止运营][24] - [由于COVID - 19疫情，临床试验完成时间可能延迟，公司评估流动性和资本资源时已考虑这些变化的财务影响][24] Helio Vision相关 - [2019年1月28日收购Helio Vision，截至2021年3月31日，Helio创始人79%的股份已归属][30] - [2021年1月，公司向Helio前股东发行24.66万股普通股][31] - [若FDA批准特定新药申请，公司可能需向Helio前股东发行价值1250万美元的普通股，但发行总数不超524.89万股][31] - [2019年1月28日公司收购Helio Vision，初始发行1160444股普通股，截至2021年3月31日，Helio创始人持有的79%股份已归属][30] - [2021年1月，公司向Helio前股东发行246562股普通股，若满足条件，还可能支付最高5248885股普通股及最高100万美元的税务补足款][31] - [截至2021年3月31日和2020年3月31日，公司分别记录Helio创始人受限股研发补偿费用0.3百万美元和0.4百万美元][30] 贷款与融资 - [截至2021年3月31日，Hercules信贷安排下有1500万美元未偿还，无额外借款额度，公司遵守所有契约][45] - [2021年3月31日，定期贷款年利率为9.10%和Prime Rate加3.10%中的较高者，实际利率为12.9%][46] - [2021年4月20日，贷款协议修订，第四笔贷款额度从1000万美元增至2000万美元，利率降低，只付利息期限延长至2023年5月1日][48] - [公司与Hercules的信贷安排提供最高6000万美元定期贷款，截至2021年3月31日，已使用1500万美元，无额外借款额度][45] - [截至2021年3月31日，定期贷款利率为9.10%和Prime Rate + 3.10%中的较高者，利息仅支付至2021年5月1日，可根据里程碑延长至2022年5月1日][46] - [公司因信贷安排产生承诺费25000美元、交易成本273186美元、成交费375000美元，到期需支付6.95%的最终费用][46] - [2021年3月31日，利率为12.9%，提前偿还全部定期贷款需支付本金余额、应计未付利息、费用及1.5%的预付费用][47] - [2021年4月20日，公司与Hercules修订贷款协议，第四笔贷款额度从1000万美元增至2000万美元，利率调整为Prime Rate加3.10%或8.60%中的较高者，仅付息期延长至2023年5月1日，修订后公司可借款总额达3500万美元，其中1500万美元此前已到账][48] - [2020年，公司按每股4.62美元均价出售940万股普通股，净收益4070万美元；2021年1月，按每股9.50美元出售790万股，收益7000万美元；5月，按每股12.50美元出售1000万股，收益1.175亿美元；2021年3月，公司与Jefferies签订协议，可出售最高1亿美元普通股，截至3月31日未出售][51][53][54] 税务情况 - [因公司自成立以来税务上一直亏损，未记录联邦和州所得税，对净递延税应用100%估值备抵][55][56] - [公司认为在2017年12月31日前经历了三次所有权变更，但管理层认为足够的“内置收益”将抵消此类所有权变更产生的第382条限制，未来任何所有权变更可能导致现有税收属性受到额外限制][57] - [公司因成立以来持续亏损未记录联邦和州所得税，对递延所得税资产全额计提减值准备，未来所有权变更可能限制净运营亏损和税收抵免的使用][55][56][57] 股权与薪酬 - [截至2021年3月31日，公司股权奖励计划下有3,947,976股普通股可供授予][60] - [截至2021年3月31日，已归属绩效现金奖励的应计薪酬费用为140万美元][61] - [2021年第一季度，公司基于股票的总薪酬费用为238.1656万美元，2020年同期为195.3652万美元][62] - [截至2021年3月31日，股票期权未摊销的基于股票的薪酬为452.3182万美元，预计在2.36年的加权平均期间内确认][65] - [截至2021年3月31日，受限股票单位未摊销的基于股票的薪酬为220万美元，加权平均剩余确认期为2.15年，总内在价值为540万美元][67] - [截至2021年3月31日，2016年员工股票购买计划下有1,242,863股可供发行，2021年第一季度基于股票的薪酬费用为12,404美元，2020年同期为12,332美元][69][70] - [截至2021年3月31日，公司股权奖励计划有394.80万股可供授予，已计提140万美元绩效现金奖励薪酬费用，2021年第一季度股票薪酬费用为238.17万美元][60][61][62] - [截至2021年3月31日，股票期权情况为：年初460.83万股，授予10.81万股，行权54.38万股，注销31.64万股，期末385.62万股，可行权254.72万股，未摊销费用452.32万美元，预计2.36年摊销完毕][64][65] - [截至2021年3月31日，受限股票单位情况为：年初92.72万股，注销18.56万股，归属28.69万股，期末45.46万股，未摊销费用220万美元，加权平均剩余确认期2.15年，内在价值540万美元][67] - [截至2021年3月31日，2016年员工股票购买计划有124.29万股可供发行，第一季度加权平均授予日公允价值每股2.49美元，股票薪酬费用1.24万美元][69][70] 租赁情况 - [截至2021年3月31日，公司未摊销的使用权资产对应的经营租赁负债约为20万美元，加权平均折现率为9.1%，加权平均租赁期限为0.75年，2021年第一季度经营租赁费用为10万美元][72] - [公司2021 - 2023年运营租赁义务总额为182,345美元，2023年和2024年为0美元][75] - [公司承诺和或有事项与2020年10 - K表格合并财务报表附注中披露的信息相比无重大变化][75] 公司业务性质 - [公司是临床阶段的生物技术公司，主要活动包括筹集资金和研发活动][21]