财报时间范围及业绩代表性 - 公司2021年第一季度财报涵盖2021年3月31日和2020年同期财务状况与经营成果，中期年化结果或不代表全年或未来业绩[149] 公司收入构成 - 公司主要收入来自非利息收入，其余为净利息收入[155] 贷款延期与PPP贷款情况 - 截至2021年3月31日，公司执行582笔贷款延期，涉及金额1.54亿美元，其中16笔760万美元贷款获二次延期，6笔76.7万美元贷款仍处首次延期[168] - 截至2021年3月31日，公司协助2289名借款人获批4.472亿美元PPP贷款，获SBA批准1101笔共计1.942亿美元贷款的豁免，已提交75份共计6190万美元的豁免申请[168] 股息与股票回购计划 - 2021年2月22日，公司董事会宣布每股0.15美元的季度现金股息，于4月9日支付给3月19日登记在册的股东[169] - 2021年2月18日，董事会批准股票回购计划，授权公司回购至多77万股普通股，有效期36个月，截至3月31日未回购[170] 政策法规动态 - 2021年3月11日，拜登签署1.9万亿美元的《2021年美国救援计划法案》[162] - 2021年3月30日，拜登签署《2021年PPP延期法案》，将符合条件企业申请PPP贷款的截止日期延长至5月31日，SBA处理待批申请的时间延长30天[162] 公司业务市场范围 - 公司主要银行市场位于北达科他州、明尼苏达州和亚利桑那州，退休和福利服务业务服务全美50个州客户[160] 疫情对公司业务的影响 - 公司预计新冠疫情将继续对业务产生重大影响，包括影响借款人还款能力、商业房地产投资组合、资产规模和抵押贷款发放量等[163] 财务关键指标（截至2021年3月31日） - 截至2021年3月31日，平均总资产回报率为2.02%，平均普通股权益回报率为18.46%，平均有形普通股权益回报率为23.03%[172] - 2021年3月31日，非利息收入占收入的比例为64.97%，净息差（应税等价基础）为3.12%，效率比率为66.43%[172] - 2021年3月31日，每股基本收益为0.87美元，每股摊薄收益为0.86美元，每股宣布股息为0.15美元[172] - 截至2021年3月31日，退休和福利服务管理资产为34774650美元，财富管理管理资产为3357530美元，抵押贷款发起额为518014美元[172] - 2021年3月31日，平均贷款余额为1945437000美元，投资证券为662413000美元，资产为3047261000美元[174] - 2021年3月31日，净利息收入为22038000美元，非利息收入为40881000美元，非利息支出为43042000美元[176] - 2021年3月31日，税前收入为19877000美元，所得税费用为4662000美元，净利润为15215000美元[176] - 2021年3月31日，有形普通股权益与有形资产的比率为8.86%，有形账面价值每股为15.95美元[179] - 2021年3月31日，调整后净利润为16124000美元，平均有形普通股权益为283992000美元，平均有形普通股权益回报率为23.03%[179] - 2021年3月31日，应税等价净利息收入为22181000美元，平均盈利资产为2880255000美元，净息差（应税等价）为3.12%[179] 第一季度财务数据同比变化 - 2021年第一季度净利润为1520万美元，较2020年同期的540万美元增加990万美元[180] - 2021年第一季度净利息收入为2200万美元，较2020年同期的1880万美元增加320万美元[182] - 2021年第一季度净利息收益率（FTE基础）为3.12%，低于2020年同期的3.35%[183] - 2021年第一季度非利息收入增加1370万美元，主要因抵押贷款银行业务收入增加1210万美元[180] - 2021年第一季度非利息支出增加630万美元，主要归因于与抵押贷款发起量增加相关的薪酬支出增加[180] - 2021年第一季度利息支出减少300万美元，其中存款利息支出减少240万美元，长期债务利息支出减少58.9万美元[182] - 2021年第一季度利息收入增加21.5万美元，主要因投资证券利息收入增加64.3万美元[182] - 2021年第一季度平均生息资产收益率下降81个基点，主要因银行计息存款和投资证券平均利率下降[183] - 2021年第一季度计息负债平均利率下降86个基点，主要因货币市场和储蓄存款平均利率下降[183] - 2021年第一季度未计提贷款损失准备金，较2020年同期减少250万美元[192] - 2021年第一季度非利息收入为4090万美元，较2020年同期增加1370万美元，增幅50.4%[195] - 2021年第一季度非利息收入占总营业收入的65.0%，2020年同期为59.1%[196] - 2021年第一季度非利息支出为4300万美元，较2020年同期增加630万美元，增幅17.2%[200] - 2021年第一季度所得税费用为470万美元，税前收入1990万美元，有效税率23.4%；2020年同期所得税费用140万美元，税前收入680万美元，有效税率21.1%[202] 资产与贷款规模变化 - 截至2021年3月31日，总资产为32亿美元，较2020年12月31日增加1.38亿美元，增幅4.6%[203] - 截至2021年3月31日，贷款总额为19.4亿美元，较2020年12月31日减少4200万美元，降幅2.1%[207] - 截至2021年3月31日，公司执行了582笔贷款延期，涉及金额1.54亿美元[208] 贷款组合结构 - 截至2021年3月31日，贷款组合中63.5%为固定利率，36.5%为浮动利率[211] 贷款增长预期 - 公司预计未来商业和工业、商业房地产、住宅房地产和消费贷款组合的贷款增长将放缓[209] 批评贷款与非应计贷款情况 - 截至2021年3月31日，批评贷款总额为5.56亿美元，占总贷款的2.87%；截至2020年12月31日，批评贷款总额为5.67亿美元，占总贷款的2.86%[215] - 截至2021年3月31日，非应计贷款为475.6万美元，非执行资产为489.5万美元，非执行资产和重组应计贷款总额为828.5万美元；非执行贷款占总贷款的0.25%，非执行资产占总资产的0.16%[216] - 2021年和2020年第一季度，非应计贷款损失的利息收入分别约为0和15.5万美元[217] 贷款损失准备金与净贷款冲销情况 - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金为3380万美元，较2020年12月31日的3420万美元减少48.8万美元；贷款损失准备金占总贷款的1.74%[219][221] - 2021年第一季度净贷款冲销为48.8万美元，2020年为负59.5万美元；净冲销/回收占平均总贷款的年化比例分别为0.10%和负0.14%[221] 未分配承诺准备金与待售贷款情况 - 截至2021年3月31日，未分配承诺准备金为180万美元，较2020年12月31日减少9.4万美元[223] - 截至2021年3月31日，待售贷款为7870万美元，较2020年12月31日减少4380万美元；2021年第一季度抵押贷款发放总额为5.18亿美元，2020年第四季度为6.072亿美元[224] 不同类型贷款冲销与回收及拨备情况 - 2021年第一季度商业和工业贷款冲销为20.4万美元，2020年为3.2万美元；商业房地产贷款冲销为53.6万美元[221] - 2021年第一季度商业和工业贷款回收为170万美元，2020年为593万美元；商业房地产贷款回收为3万美元[221] - 2021年第一季度商业贷款拨备为533万美元，2020年为1689万美元；消费者贷款拨备为22万美元，2020年为1170万美元[221] 投资证券与存款情况 - 截至2021年3月31日，总投资证券为7.95097亿美元，较2020年12月31日的5.92342亿美元增加2.02755亿美元，增幅34.2%[227] - 截至2021年3月31日，总存款为27.2亿美元，较2020年12月31日增加1.456亿美元，增幅5.7%[229] 存款水平预期 - 预计未来存款水平因COVID - 19疫情导致的经济困境及客户使用PPP贷款和政府刺激资金而下降[230] 债务发行与赎回情况 - 2021年第一季度，公司赎回利率5.75%的次级债务，向北达科他银行发行初始固定利率3.50%的新次级债务[236] 股东权益与相关比率变化 - 截至2021年3月31日，股东权益为3.292亿美元，较2020年12月31日减少92.9万美元[237] - 截至2021年3月31日，有形普通股权益与有形资产比率降至8.86%，2020年12月31日为9.27%[237] 监管资本比率情况 - 截至2021年3月31日，公司和银行的监管资本比率高于“资本充足”的监管最低水平[239] - 截至2021年3月31日，Alerus Financial Corporation综合普通股一级资本与风险加权资产比率为13.48%，2020年12月31日为12.75%[240] - 截至2021年3月31日，Alerus Financial, National Association普通股一级资本与风险加权资产比率为12.80%，2020年12月31日为12.10%[240] 定期存款情况 - 截至2021年3月31日，到期时间在3个月或以内的定期存款为6679.3万美元[234] 合同义务情况 - 截至2021年3月31日，公司总合同义务为27951.9万美元，其中一年以内为19020.7万美元，一到三年为1807.8万美元，三到五年为764.5万美元，超过五年为6358.9万美元[242] 表外协议情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司表外协议的合同金额分别为60004.2万美元和61765万美元，其中承诺信贷额度分别为59381.8万美元和61114万美元，备用信用证分别为622.4万美元和651万美元[245] 资产负债表内流动性情况 - 截至2021年3月31日，公司资产负债表内流动性为7.082亿美元，较2020年12月31日的5.111亿美元有所增加[247] 借款资格与批发存款政策 - 截至2021年3月31日，公司向FHLB质押了9.681亿美元的抵押品，有资格从FHLB借款最高6.479亿美元，还可通过与其他四家银行建立的无担保信贷额度借款最高1.02亿美元[249] - 公司可根据现行政策限制接受高达总资产20.0%的批发存款[249] 利率变动对净利息收入和经济价值权益的影响 - 假设利率立即平行变动，2021年3月31日和2020年12月31日，利率上升400个基点时，未来12个月净利息收入变化分别为2.9%和10.2%，未来24个月分别为3.2%和7.3%[260] - 假设利率立即平行变动，2021年3月31日和2020年12月31日，利率上升400个基点时，经济价值的权益变化分别为 - 10.8%和12.1%[262] 公司面临的风险 - 公司面临操作风险，包括人为行为、内部系统和控制不足或失败以及外部影响等导致的损失风险[263] - 公司面临合规风险，可能因未遵守银行机构规则和良好银行实践标准而受到监管制裁、声誉影响或财务损失[264] - 公司面临战略和/或声誉风险，可能因声誉受损、业务计划执行不力、机会评估不足等导致损失[265]