存储与库存数据变化 - 截至2021年12月31日，总谷物存储容量约为1.855亿蒲式耳，2020年同期为2.021亿蒲式耳；商品库存为1.87亿蒲式耳，2020年同期为1.428亿蒲式耳[96] 产品发货量数据变化 - 2021年乙醇发货量为726,512千加仑，2020年为592,738千加仑；E - 85发货量2021年为41,572千加仑，2020年为27,321千加仑；玉米油发货量2021年为286,082千磅，2020年为117,563千磅；DDG发货量2021年为2,040千吨，2020年为1,850千吨[100] 产品销售量数据变化 - 2021年农业供应链产品销售量为1,621千吨，2020年为1,585千吨；特种液体销售量2021年为410千吨，2020年为351千吨；工程颗粒销售量2021年为453千吨，2020年为416千吨；总销售量2021年为2,484千吨，2020年为2,352千吨[102] 各业务线销售额数据变化 - 2021年贸易销售额为9,304,357千美元，可再生能源为2,440,798千美元，植物营养为866,895千美元，总计12,612,050千美元；2020年贸易销售额为6,141,402千美元，可再生能源为1,260,259千美元，植物营养为662,959千美元，总计8,064,620千美元[106][107] 各业务线销售成本数据变化 - 2021年贸易销售成本为8,968,675千美元，可再生能源为2,324,172千美元，植物营养为726,506千美元，总计12,019,353千美元；2020年贸易销售成本为5,863,186千美元，可再生能源为1,278,526千美元，植物营养为556,711千美元，总计7,698,423千美元[106][107] 各业务线毛利润数据变化 - 2021年贸易毛利润为335,682千美元，可再生能源为116,626千美元，植物营养为140,389千美元，总计592,697千美元；2020年贸易毛利润为278,216千美元，可再生能源为 - 18,267千美元，植物营养为106,248千美元，总计366,197千美元[106][107] 非GAAP持续经营业务税前收入数据变化 - 2021年非GAAP持续经营业务税前归属于公司的收入为128,890千美元，2020年为 - 5,156千美元[106][107] 各业务线业绩增长原因及展望 - 贸易集团业绩较上一年大幅增长，受益于商品价格波动、市场错位、瑞士贸易和美国西南部饲料销售业务增长以及食品和特种配料业务复苏[95] - 可再生能源集团业绩显著改善，主要得益于副产品利润率提高和现货乙醇压榨利润率回升；预计2022年有强劲交易机会[97] - 植物营养集团业绩同比增长，得益于库存布局良好和化肥价格上涨，但受投入成本上升和劳动力市场紧张部分抵消；预计2022年有持续机会[98][99] 各业务线税前收入及相关数据变化 - 贸易集团税前收入增加6330万美元，销售和商品收入增加31.63亿美元，销售成本和商品收入增加31.055亿美元，毛利润增加5750万美元[109] - 可再生能源集团归属公司的税前收入增加7470万美元，销售和商品收入增加11.805亿美元，销售成本和商品收入增加10.456亿美元，毛利润增加1.349亿美元[112] - 植物营养集团税前收入增加2660万美元，销售和商品收入增加2.039亿美元，销售成本和商品收入增加1.698亿美元，毛利润增加3410万美元[114] 持续经营业务所得税数据变化 - 2021年公司持续经营业务所得税费用为2920万美元，有效税率为18.2%，对应税前收入为1.608亿美元；2020年所得税收益为1090万美元，有效税率为40.3%，对应税前亏损为2710万美元[116][117] 持续经营业务营运资金数据变化 - 持续经营业务的流动资产较上年增加9.677亿美元，流动负债增加5.441亿美元，营运资金增加4.23548亿美元[118] 经营活动现金使用数据变化 - 2021年经营活动使用现金5110万美元，2020年使用7440万美元；2021年和2020年分别支付净所得税5170万美元和240万美元[121] 投资活动现金数据变化 - 2021年投资活动提供4.872亿美元，2020年使用8680万美元；2021年资本支出7180万美元，预计2022年投资1 - 1.25亿美元用于物业、厂房和设备[122] 融资活动现金数据变化 - 2021年融资活动净使用现金2.488亿美元，2020年提供1.363亿美元[123] 股息支付数据变化 - 2021年公司支付股息2370万美元，2020年支付2300万美元；2021年12月16日宣布每股0.18美元现金股息，2022年1月21日支付[125] 长期债务数据 - 截至2021年12月31日，公司有追索权和无追索权长期债务本金分别为5.602亿美元和7260万美元，未来利息支付分别为9250万美元和910万美元[127] 工业收益债券交易数据 - 2019年12月3日公司与堪萨斯州科尔维奇市完成工业收益债券交易，该市发行1.661亿美元工业收益债券，公司赎回1.651亿美元，剩余100万美元发行在外[130] 资产计价与减值测试方法 - 公司对可随时销售存货和商品衍生合约按市值计价，公允价值受合同类型、交易对手等因素影响[133] - 长期资产在出现减值迹象时进行测试，按未折现预计现金流评估可收回性，若减值则按账面价值超过公允价值的金额确认损失[134] - 商誉每年10月1日进行减值测试，采用估计未来现金流和市场法[135] - 公司对采用权益法核算的投资进行审查，考虑预计收益和市场等因素评估是否减值[136] 业务合并与税务状况估计 - 业务合并需对收购的有形和无形资产、承担的负债及收购前或有事项进行估值，涉及关键估计[138] - 不确定税务状况的确认和计量需重大估计和管理层判断，考虑税法等因素[140] 市场风险数据 - 假设市场价格不利变动10%，2021年12月净多头商品头寸为1.0987亿美元，市场风险为109.9万美元；2020年净空头商品头寸为1.4093亿美元，市场风险为140.9万美元[142][143] - 假设外汇汇率不利变动10%，公司净外汇头寸的公允价值潜在损失不重大[144] - 假设利率下降0.5%，2021年12月长期债务公允价值为6.50765亿美元，公允价值超过账面价值1379.5万美元，市场风险为664.8万美元；2020年分别为9.8914亿美元、2628.9万美元和912.3万美元[145][146]