整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年8月31日的三个月，公司净销售额为8.1537亿美元，2021年同期为7.6971亿美元[19] - 截至2022年8月31日的三个月，公司运营亏损为1330.1万美元，2021年同期为810万美元[19] - 截至2022年8月31日，公司现金及现金等价物为2456.4万美元，2022年5月31日为2882.5万美元[25] - 截至2022年8月31日，公司总资产为5.57652亿美元，2022年5月31日为5.52751亿美元[25] - 截至2022年8月31日，公司总负债为1.43611亿美元，2022年5月31日为1.28262亿美元[25] - 截至2022年8月31日，公司股东权益为4.14041亿美元，2022年5月31日为4.24489亿美元[26] - 截至2022年8月31日的三个月，公司经营活动净现金使用量为2474.5万美元，2021年同期为890.4万美元[28] - 截至2022年8月31日的三个月，公司投资活动净现金使用量为357.6万美元，2021年同期为909.2万美元[28] - 截至2022年8月31日的三个月，公司融资活动净现金提供量为2437.6万美元，2021年同期为544.6万美元[28] - 截至2022年8月31日，公司普通股发行和流通股数为3984.7751万股，2022年5月31日为3954.1173万股[26] - 2021年5月31日至8月31日，普通股数量从38,920,951股增至39,390,241股，累计亏损从131,866美元增至138,838美元，累计其他综合收益从3,153美元增至3,743美元，期末总额从439,457美元降至435,950美元[32] - 截至2022年8月31日，基本每股收益为39,302千美元，2021年同期为38,734千美元；稀释每股收益为39,302千美元，2021年同期为38,734千美元；排除的反稀释证券为3,821千美元，2021年同期为3,443千美元[77] - 截至2022年8月31日，公司总资产为5.577亿美元[79] - 截至2022年8月31日的三个月，公司净销售额增长5.9%至8150万美元[121] - 截至2022年8月31日的三个月，公司毛利润下降20个基点至51.9%[121] - 截至2022年8月31日的三个月，公司净亏损增加600万美元至1300万美元，每股亏损增加0.15美元至0.33美元[121] - 截至2022年8月31日，公司积压订单为710万美元，较2022年5月31日减少130万美元[125] - 截至2022年8月31日的三个月，公司总毛利润增加220万美元[130] - 截至2022年8月31日的三个月，研发费用增加90万美元，销售和营销费用增加210万美元，一般和行政费用增加120万美元[133][134][135] - 2022年和2021年8月31日止三个月，有效税率（含离散项目）分别为6.2%和19.0%，所得税收益分别为 - 0.9万美元和 - 1.6万美元[140] - 截至2022年8月31日，公司现金及现金等价物为2460万美元，较2022年5月31日的2880万美元减少；未偿还债务为5000万美元，或有对价负债为1720万美元[141] - 2022年和2021年8月31日止三个月，经营活动现金使用量分别为2474.5万美元和890.4万美元，投资活动现金使用量分别为357.6万美元和909.2万美元，融资活动现金提供量分别为2437.6万美元和544.6万美元[142] - 2022年和2021年8月31日止三个月，净亏损分别为1300万美元和700万美元，加上非现金项目及营运资金变化，导致经营活动现金使用量分别为2470万美元和890万美元[143] - 2022年和2021年8月31日止三个月，投资活动中固定资产增加分别使用现金80万美元和100万美元，Auryon安置和评估单元增加分别使用现金220万美元和450万美元[144] - 2023财年第一季度，公司新信贷协议下长期债务所得款项7000万美元，偿还4500万美元，延迟提取定期贷款提取2500万美元，循环信贷额度提取2500万美元[145] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年和2021年8月31日止三个月，Med Tech净销售额分别为22,817,000美元和17,607,000美元，Med Device净销售额分别为58,720,000美元和59,364,000美元，总计分别为81,537,000美元和76,971,000美元[41] - 2022年第三季度，医疗技术净销售额为22,817千美元，毛利润为14,429千美元，毛利率为63.2%；医疗设备净销售额为58,720千美元，毛利润为27,876千美元，毛利率为47.5%；总净销售额为81,537千美元，毛利润为42,305千美元，毛利率为51.9%[81] - 2022年第三季度，美国净销售额为69,023千美元，国际净销售额为12,514千美元，总净销售额为81,537千美元；截至2022年和2021年8月31日，国际销售额占总净销售额的比例分别为15.3%和16.2%；96%的长期资产位于美国[82] - 截至2022年8月31日的三个月，医疗技术增长29.6%，医疗设备下降1.1%[121] - 截至2022年8月31日的三个月，医疗技术部门净销售额增加520万美元，医疗设备部门净销售额减少60万美元[126] - 截至2022年8月31日的三个月，医疗技术毛利润下降220个基点至63.2%，医疗设备毛利润下降70个基点至47.5%[121] - 截至2022年8月31日的三个月，医疗技术部门毛利润增加290万美元，医疗设备部门毛利润减少70万美元[130] 资产相关数据变化 - 2022年8月31日，应收账款为53,586,000美元，较2022年5月31日的52,304,000美元有所增加；合同负债为647,000美元，较2022年5月31日的526,000美元有所增加[51] - 2022年8月31日，原材料为32,474,000美元，在产品为8,113,000美元，产成品为17,022,000美元，存货总计57,609,000美元，较2022年5月31日的51,392,000美元有所增加[54] - 2022年8月31日和5月31日，存货储备分别为380万美元和370万美元[54] - 截至2022年8月31日，商誉分配为医疗技术160,509千美元、医疗设备40,529千美元，总计201,038千美元，除外汇换算调整外无其他调整[58] - 截至2022年8月31日和5月31日，应计负债分别为25,558千美元和34,842千美元[62] - 截至2022年8月31日，公司金融负债中或有对价为17,158千美元，均为Level 3；2022年5月31日为16,948千美元[86] - 2022年5月31日至8月31日，Level 3工具公允价值变动中，或有对价现值变动为211千美元，货币重估收益为 - 1千美元，8月31日余额为17,158千美元[87] - 截至2022年8月31日，或有对价负债的重要不可观察输入值包括：折现率范围为5%，付款概率为66% - 100%，预计付款财年为2023 - 2025年[90] - 截至2022年8月31日，公司预计因所有已完成收购而支付的未折现未来或有对价约为2000万美元，相关里程碑需在2023 - 2029财年达成[91] - 截至2022年8月31日，公司经营租赁使用权资产为6,335千美元，2022年5月31日为6,974千美元；总租赁负债为6,596千美元，2022年5月31日为7,263千美元[93] - 截至2022年8月31日，公司租赁负债加权平均剩余期限为3.06年，加权平均折现率为3.8%；2023 - 2027年及以后租赁付款总额为6,977千美元，扣除利息后租赁义务为6,596千美元[94] 费用相关数据变化 - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，无形资产摊销费用均为480万美元[60] - 预计无形资产未来摊销费用2023年剩余时间为14,134千美元，2024年为16,780千美元，2025年为16,761千美元，2026年为16,580千美元，2027年为16,410千美元，2028年及以后为67,311千美元[61] - 2022年8月31日止三个月，无形资产摊销费用为483.7万美元，或有对价公允价值变动为21.1万美元，收购、重组及其他项目净额为558.1万美元，其他费用净额为 - 55.6万美元[136] - 2022年8月31日结束的三个月，经营租赁的经营现金流量为69.1万美元，2021年同期为68.2万美元[97] - 2022年8月31日结束的三个月，收购、重组及其他项目净额为558.1万美元，2021年同期为244万美元，其中法律费用分别为186.3万美元和208.4万美元，制造搬迁费用为13.6万美元（2021年无），以色列创新局预付款为354.4万美元（2021年无），其他费用分别为3.8万美元和35.6万美元[105] 税收与政策相关 - 2023财年第一季度估计年度有效税率（不含离散项目）为5.5%，2022财年同期为10.6%[69] - 公司自2022财年第四季度起，将年度商誉减值评估日期从12月31日改为4月30日[55] - 公司于2023财年第一季度采用ASU 2021 - 10标准，对合并财务报表无影响[108] - 公司计划于2024财年第一季度采用ASU 2021 - 08标准，预计对合并财务报表无重大影响[109] 股份与激励相关 - 截至2022年8月31日，2020股票和激励奖励计划有最多80万股普通股可供未来授予，员工股票购买计划有最多230万股普通股可供未来授予[72][73] - 2022年和2021年截至8月31日的三个月，股份支付费用分别为300万美元和240万美元[73] - 截至2022年8月31日，与股份支付安排相关的未确认补偿费用为2710万美元，预计在约两年的加权平均期间内确认[75] 信贷协议相关 - 2022年8月30日，公司签订新信贷协议，包括7500万美元有担保循环信贷额度和3000万美元延迟提取定期贷款[64] - 截至2022年8月31日，循环信贷额度和延迟提取定期贷款未偿还金额均为2500万美元，利率为4.06%，长期债务账面价值约等于其公平市值[67] - 2022年8月30日公司偿还现有信贷协议的所有未偿款项并签订新协议，新协议提供7500万美元循环信贷额度和3000万美元延迟提取定期贷款，截至8月31日，循环信贷额度提取2500万美元，延迟提取定期贷款提取2500万美元[120] - 2022年8月30日，公司签订新信贷协议，包括7500万美元循环信贷额度和3000万美元延迟提取定期贷款，利率为4.06%[146] - 截至2022年8月31日，延迟提取定期贷款和循环信贷额度各有2500万美元未偿还，利率为4.06%[153] - 公司于2022年8月30日签订信贷协议[168] 法律诉讼相关 - 2012年1月11日，C.R. Bard起诉公司部分植入式端口产品侵犯三项美国专利，案件待联邦巡回法院解决上诉问题，公司认为索赔无价值且未记录相关费用[99] - 2015年3月10日，Bard和Bard Peripheral Vascular起诉公司部分植入式端口产品侵犯三项美国专利，案件审判后部分判决被联邦巡回法院推翻，重审安排在2022年11月14日那周，公司认为索赔无价值且未记录相关费用[100][101] - 2021年3月8日，Bard起诉公司部分端口产品侵犯三项美国专利，案件因联邦巡回法院解决上诉问题而暂停，公司认为索赔无价值且未记录相关费用[102] - 2017年5月30日，公司起诉Bard违反联邦反垄断法，2022年10月6日陪审团裁决Bard未违反相关法律[103] 其他事项 - 公司产品销售的净销售收入包含对折扣、退货、回扣和津贴等可变对价的估计，并为此建立储备[47] - 公司一般给予客户有限的退货权，30天后退货需预先批准，可能收取20%的重新进货费[49] - 公司在客户取得产品控制权时确认收入，通常在产品发货或交付时，标准付款期限为发票开具后30至90天[45] - 本季度报告包含前瞻性陈述，受多种风险和不确定性影响，公司不承担更新前瞻性陈述的义务[112][1