公司流动性与资金来源 - 截至2021年12月31日，公司主要流动性来源包括约930万美元现金，使用FastPay营运资金安排额外所得约1300万美元，FastPay营运资金安排未偿还余额约1200万美元，应收账款净额约970万美元；合并财务报表发布日现金余额约2300万美元[142] - 2022年公司完成承销公开发行，扣除费用后净收益约3150万美元[150][152] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021财年公司营收约1.891亿美元，普通股股东净亏损约8990万美元[143][147] - 2021年公司收入为1.8914亿美元，较2020年的1.2803亿美元增加6110.7937万美元，增幅47.7%[167][170][171] - 2021年公司毛利润约为7820万美元，2020年约为2500万美元，增长213.0%[170] - 2021年公司净亏损约为8990万美元，2020年约为1.049亿美元，亏损改善1490万美元[168] - 2021年公司确认收入成本约1.11亿美元，2020年约1.031亿美元，同比增加约790万美元，增幅7.7%，2021年和2020年毛利率分别为41.3%和19.5%[173] - 2021年公司平台相关资本化成本约690万美元，2020年约540万美元[174] - 2021年公司销售和营销成本约8270万美元，2020年约4360万美元，同比增加约3910万美元，增幅89.7%[175][177] - 2021年公司一般和行政成本约5440万美元，2020年约3600万美元，同比增加约1840万美元，增幅51.1%[175][178] - 2021年公司利息费用约1050万美元，2020年约1650万美元，同比减少约600万美元，降幅33.9%[180][182] - 2021年公司记录约260万美元的违约金，2020年约150万美元[180][184] - 2021年公司债务清偿收益约570万美元[180][185] - 2021年公司记录递延所得税收益约170万美元，2020年记录递延所得税费用约20万美元[186] - 2020年公司发行H系列优先股记录约70万美元的视同股息[187] - 2020年公司I、J、K系列优先股转换时均因转换特征价内而确认视同股息[188][189][190] - 2021年净亏损8993.97万美元，2020年净亏损8923.20万美元[194] - 2021年调整后EBITDA为 - 1206.07万美元，2020年为 - 2319.38万美元[194] - 2021年利息费用净额约1050万美元，2020年约1650万美元[194,195] - 2021年折旧和摊销费用约2517.63万美元，2020年约2483.14万美元[194,195] - 2021年基于股票的薪酬费用为3049.35万美元，2020年为1464.12万美元[194] 各业务线数据关键指标变化 - 2021财年整体数字收入占总收入的53.4%，增长约49.1%[150] - 2021年数字广告收入约为6290万美元，较2020年增加2820万美元，增幅81.4%[171] - 2021年数字订阅收入约为2960万美元，较2020年增加110万美元，增幅4.0%[171] - 2021年印刷广告收入约为910万美元，较2020年减少70万美元，降幅6.8%[171] - 2021年印刷订阅收入约为7910万美元，较2020年增加2850万美元，增幅56.3%[171] FastPay信贷安排情况 - 截至合并财务报表发布日，FastPay信贷安排可用信贷额度约1770万美元[150] - FastPay信贷额度在2021财年从1500万美元增至2500万美元，截至2021年12月31日合并财务报表发布日，未偿还本金加利息约730万美元[152] 公司债务余额情况 - 截至2021年12月31日合并财务报表发布日，高级担保票据余额约6430万美元，其中本金约4880万美元，实物利息约1390万美元，应计未付利息约160万美元[153] - 截至2021年12月31日合并财务报表发布日，延迟提取定期票据本金余额约1020万美元，其中本金约870万美元，实物利息约120万美元，应计未付利息约30万美元；2022年12月31日需支付约540万美元本金[155] 公司收购情况 - 公司拟以1600万美元收购Athlon Holdings 100%股权，包括1300万美元现金（1000万美元在交易完成时支付，300万美元在交易完成后支付）和300万美元公司普通股[156] 公司营运资金与现金流情况 - 截至2021年12月31日，公司营运资金赤字约3870万美元，2020年约3370万美元[161] - 2021年经营活动使用的净现金约为1470万美元，2020年约为3230万美元[163] - 2021年投资活动使用的净现金约为1310万美元，2020年约为490万美元[164] - 2021年融资活动提供的净现金约为2820万美元，2020年约为3730万美元[166] 公司收入确认原则 - 公司所有收入均来自与客户的合同，按总额法核算收入[199] - 数字广告收入在广告被观看时确认，印刷广告收入在广告发布时确认[200,201] - 数字订阅收入在订阅期内按比例确认，印刷订阅收入在产品分发时确认[204,205] - 内容许可收入通常按月或季度根据合同机制计提[206] 公司会计政策与股份支付 - 公司于2020年第一季度采用ASU 2017 - 04，消除了商誉减值测试的步骤2[211] - 公司提供的股份支付形式包括向员工和董事授予股票奖励、向员工等授予股票期权、向发行商合作伙伴和ABG授予普通股认股权证[212] - 时间归属的股票奖励和股票期权按授予日公允价值计量，并在归属期内分摊计入运营成本；绩效归属的则在绩效条件满足时或服务期内计入[213] - 受限股票奖励和受限股票单位（时间归属）按授予日公司普通股的报价确定公允价值；股票期权授予（时间和绩效归属）用Black - Scholes期权定价模型确定；有基于市场归属和时间归属叠加的受限股票单位和股票期权授予用蒙特卡罗模型确定；发行商合作伙伴认股权证用Black - Scholes期权定价模型确定；ABG认股权证用蒙特卡罗模型确定[214] 公司财务报告内部控制情况 - 公司管理层评估截至2021年12月31日财年披露控制和程序的设计和运行有效性，结论是有效[219] - 公司管理层负责建立和维护财务报告内部控制，依据COSO的2013年框架进行评估[221] - 本年报不包括注册公共会计师事务所关于财务报告内部控制的鉴证报告[223] - 公司2020年12月31日财年的年报披露财务报告内部控制存在重大缺陷，截至本年报发布日，管理层认为已采取措施完全整改[224] - 基于整改活动和新的及修改后的控制运行有效性测试结果，管理层认定截至2021年12月31日，先前披露的重大缺陷已不存在[225] - 除整改重大缺陷的相关变化外，2021年第四季度及截至2021年12月31日财年结束后，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[226] - 截至2021年12月31日，公司先前披露的重大缺陷已不存在[225] - 公司将继续监控流程、程序和控制的有效性并做适当变更[225] - 除重大缺陷整改措施相关变更外，2021年第四季度及截至2021年12月31日财年结束后，财务报告内部控制无重大影响变更[226] 公司股东大会代理声明相关 - 本项所需信息将参考公司2022财年年度股东大会代理声明，该声明将在2021财年结束后120天内提交给美国证券交易委员会[228]