贷款业务情况 - 2021年12月31日，一至四户住宅永久贷款为6.833亿美元，占贷款组合的8%[26] - 2021年12月31日，建筑、土地及土地开发贷款总计13.1亿美元，占贷款总额的14%，其中43%为一至四户建筑及住宅土地和土地开发贷款[31] - 2021年12月31日，非业主自用商业房地产贷款19.9亿美元、业主自用商业房地产贷款11.3亿美元、小额商业房地产贷款5.982亿美元和多户住宅贷款5.641亿美元，合计占总贷款的47%[33] - 2021年12月31日，商业房地产贷款平均规模为94.9万美元，组合中未偿还余额最大的商业房地产贷款为1990万美元[33] - 2021年12月31日，商业业务贷款总计11.7亿美元，占贷款总额的13%，包括1.326亿美元的SBA PPP贷款和1.739亿美元的共享国家信贷[39] - 2021年和2020年12月31日，SBA PPP贷款余额分别为1.339亿美元和10.4亿美元，未摊销净递延费用余额分别为450万美元和2410万美元[37] - 2021年12月31日，农业商业贷款总计2.858亿美元，占贷款组合的3%，包括用于购买农田和设备的抵押担保贷款以及140万美元的SBA PPP贷款[40] - 2021年12月31日，消费相关贷款为5.559亿美元，占贷款组合的6%，其中一至四户住宅担保的消费贷款为4.585亿美元，占贷款组合的5%[46] - 2021年和2020年，公司净发放贷款分别为3.068亿美元和20.2亿美元，2021年包括9.105亿美元的SBA PPP贷款净还款，2020年为10.4亿美元的SBA PPP贷款净发放[48] - 2021年和2020年，待售贷款发放量分别降至11亿美元和14.6亿美元，2021年和2020年待售多户住宅贷款产量分别为2.25亿美元和2.34亿美元[49] - 2021年和2020年，公司出售待售贷款所得款项分别为12.8亿美元和14.7亿美元，2021年和2020年出售的待售多户住宅贷款分别为2.877亿美元和2.418亿美元[49] - 2021年12月31日，公司为他人服务的贷款为30.4亿美元[50] 贷款业务规则 - 公司常规商业贷款通常按借款人现金流和偿债能力进行承销，寻求构建有多种还款来源的贷款[38] - 农业经营贷款通常按借款人预期收入的一定比例发放，以支持预算运营费用，利率通常基于优惠利率或LIBOR指数浮动[41] - 公司发放的购买农业设备贷款期限最长为7年，农业房地产贷款利率至少每五年根据国债指数或FHLB预支利率调整一次[43] 金融资产情况 - 2021年12月31日，公司的MSRs和SBA服务权扣除摊销后的总价值为1720万美元[52] - 2021年12月31日，公司合并投资组合总计41.9亿美元，主要包括抵押贷款支持证券和市政债券[58] 衍生业务情况 - 2021年12月31日，Banner Bank未指定套期关系的客户利率互换名义金额为5.516亿美元，同时有等额的第三方互换进行对冲[61] - 公司通过与经纪交易商签订远期销售合同，对一至四户住宅贷款承诺的利率变动风险进行经济套期保值[62] - 衍生资产和负债按公允价值记录在资产负债表上，主净额结算协议允许公司净额结算与单一交易对手持有的所有衍生合同[63] - 截至2021年12月31日，公司利率互换名义金额为4亿美元[66] 资金来源情况 - 截至2021年12月31日，公司存款为143.3亿美元，核心存款占比从一年前的93%升至94%[67][68] - 截至2021年12月31日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）借款5000万美元，可用信贷额度为23.8亿美元，可从美联储借款7.823亿美元但无借款余额[69] - 截至2021年12月31日，公司未承诺联邦基金信贷额度协议总计1.25亿美元，无未偿还余额[70] - 截至2021年12月31日，公司发行零售回购协议总计2.645亿美元，无批发回购协议借款余额[71] - 截至2021年12月31日，公司次级从属债券总计1.355亿美元，公允价值为1.198亿美元，2021年第四季度赎回820万美元，2021年12月31日后又赎回5050万美元[72][74] 员工情况 - 截至2021年12月31日，约24%的员工自认为是多元化人才[78] - 2021年公司招聘416名员工[80] - 截至2021年12月31日，超92%的员工参与公司401(k)计划[85] - 疫情期间公司约48%的员工转为远程工作[88] - 2021年公司内部候选人填补了29%的空缺职位[91] - 截至2021年12月31日，公司共有1935名全职和兼职员工，相当于1891个全职等效员工[94] - 截至2021年12月31日，61%的员工在华盛顿州工作，18%在俄勒冈州，14%在加利福尼亚州，7%在其他州[94] - 2021年公司员工中千禧一代占比最大为36%，其次是X世代31%、婴儿潮一代26%和Z世代7%[94] - 2021年公司整体离职率上升，自愿离职率为22.6%[94] 保险与监管费率 - 公司存款保险由FDIC提供，每个单独保险存款关系类别最高保额为25万美元[104] - 截至2021年12月31日，FDIC评估费率范围为3个基点至30个基点[105] 资本监管要求 - 资本监管规定的最低资本比率为CET1资本比率4.5%、一级资本比率6.0%、总风险资本比率8.0%、杠杆比率4.0%[111] - 公司需维持资本保护缓冲，额外CET1资本需高于风险加权资产的2.5%[114] - 银行控股公司需总风险资本比率达10.0%或更高、一级风险资本比率达6.0%或更高才被视为“资本充足”，存款机构需一级风险资本比率至少8.0%、总风险资本比率至少10.0%、CET1资本比率至少6.5%、杠杆比率至少5.0%[115] - 公司于2020年1月1日采用FASB发布的CECL会计准则，同时选择延迟两年CECL对监管资本的估计影响，后续有三年过渡期[116][118] - 截至2021年12月31日，公司和银行满足“资本充足”要求和资本保护缓冲要求[121] - 截至2021年12月31日，银行建设、土地开发和土地贷款的总记录贷款余额为总监管资本的86%，商业房地产担保贷款为总监管资本的280%[123] 法律法规限制 - 联邦法律限制银行与关联方的“涵盖交易”，与单个关联方的交易限于银行资本和盈余的10%，与所有关联方的交易合计限于20%[129] - 银行股息支付受盈利、资本状况及法律法规政策限制，联邦法律规定资本分配后“资本不足”的银行不得进行资本分配[131] - 2022年4月1日起生效的新规则要求银行机构和服务提供商对重大网络安全事件进行通知，银行机构发现通知事件后36小时内通知主要联邦监管机构，服务提供商确定事件影响服务4小时以上时尽快通知受影响银行客户[134] - 银行政策和程序旨在遵守《美国爱国者法案》要求，防止被用于洗钱和恐怖活动[135] - 自2019年第二季度起，银行及其关联方和子公司受CFPB监管和执法权力约束[136] - 公司将继续评估《CARES法案》《CAA》及其他与COVID - 19大流行相关的法规和监管指导的影响[138] - 公司受美联储全面监管，需按要求提交季度报告并提供额外信息[139] - 《银行控股公司法》禁止公司收购非银行或银行控股公司超过5%的有表决权股份[142] - 跨州收购银行时，公司及其附属存款机构控制的美国境内保险存款不得超过10%，目标银行所在州存款不得超过30% [145] - 公司普通股根据1934年《证券交易法》第12(b)条在SEC注册[143] - 公司需按《多德 - 弗兰克法案》要求，至少每三年让股东对高管薪酬进行一次非约束性投票[143] - 公司持续审查投资组合，确保投资策略符合《沃尔克规则》规定[144] - 公司派发现金股息需维持充足资本状况，净利润要能完全覆盖股息[147] 公司发展成果 - 自2010年以来，在Mark J. Grescovich领导下，公司资产从47亿美元增长到超160亿美元[153] - 公司业务范围扩展到四个州，拥有超150个营业点[153] 公司面临风险 - 公司面临利率变动风险，利率大幅、意外、长期变化或影响财务状况、流动性和经营成果[221] - 证券投资组合受市场价值和利率波动影响，可能减少综合收益和收益[222] - 利率上升、二级市场项目变化或影响公司资格，可能减少抵押银行业务收入和非利息收入[223] - 公司使用的套期保值策略可能无法有效抵消利率和市场流动性变化对资产公允价值的不利影响[227] - 新的或不断变化的税收、会计和监管规则及解释可能影响公司战略、经营成果、现金流和财务状况[228] - 不遵守《美国爱国者法案》《银行保密法》等法律法规可能导致罚款或制裁，并限制公司获得收购监管批准的能力[230] - 若公司企业风险管理框架无法有效降低风险和损失，可能遭受意外损失并影响经营成果[233] - 公司面临多种风险，包括流动性、信用、市场、利率、运营、法律合规和声誉风险等[234] - 法律诉讼不利结果可能对公司业务和财务产生重大影响[235] - 公司技术使用面临网络安全、数据和欺诈风险，安全措施可能不足以抵御攻击[236] - 公司需在2023年6月前完成从伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）的过渡，否则可能产生不利影响[245] - 流动性管理不善可能对公司财务状况和业绩产生不利影响[246] - 恶劣天气、自然灾害等可能对公司业务产生重大影响[250] - 气候变化可能对公司业务和经营成果产生重大不利影响[251] - 公司战略计划“Banner Forward”的预期成本节约和收入增长可能无法实现[252] - 新产品和服务的开发可能增加成本并带来运营风险[253] - 公司依赖关键人员，失去关键人员可能对公司前景产生重大不利影响[254] - 公司成功高度依赖关键人员，关键人员流失可能对银行业务产生负面影响[256] - 公司依赖外部供应商，供应商未按合同履行可能对公司运营和财务状况产生重大负面影响[257] - 分析和预测模型假设不准确可能导致公司误算预计收入或损失，对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[258] - 声誉风险威胁可能导致客户、投资者和员工流失，收入下降和政府监管增加[259] - 公司未来增长或亏损可能需要筹集额外资本，但资本可能无法及时获得或成本很高[260] - 公司需维持充足资本水平，无法筹集所需资本可能影响业务扩张和财务状况[261] - 公司控股层面收入主要依赖Banner Bank的股息，Banner Bank无法支付股息可能影响公司支付普通股股息[262] 公司股权相关 - 2021年公司回购105万股普通股，平均价格为每股53.84美元[149] - 公司章程规定，持有超过10.0%已发行普通股的人或团体，超额股份无投票权[264] - 反收购条款可能延迟或阻止第三方收购公司，对股东产生负面影响[265] - 收购公司5%或以上任何类别有表决权证券需获美联储批准，持有25%或以上需受《银行控股公司法》监管[265]