公司业务概述 - 公司是生命科学公司，开发、商业化生物材料制造、存储和运输技术，提供生物和制药材料存储解决方案[185] - 公司为细胞和基因治疗及生物制药市场开发、制造和销售生物生产工具和服务，产品用于生物疗法研究和制造[186] - 公司生物生产工具和服务组合包括细胞处理、冷冻和解冻系统、存储和冷链服务三条收入线，含七种主要产品[187] - 公司目前作为一个生物生产工具和服务业务运营，拥有多元化产品组合，通过有机增长创新和收购提升产品平台价值[188] - 公司开发、制造和供应生物生产工具和服务，包括生物保存介质、自动解冻设备等[345] 公司收购情况 - 2021年9月1日完成Sexton并购，参与股东获530,502股公司普通股，其中477,452股已发放，53,050股（约10%）存入托管账户，公司确认650万美元非现金收益，收购净资产公允价值约410万美元，递延税负债约150万美元，无形资产公允价值约880万美元，商誉约2850万美元[190][191] - 2021年5月3日完成GCI并购，支付6,646,870股普通股，其中约9%存入托管账户，收购净资产公允价值74万美元，递延税负债2410万美元，无形资产公允价值1.205亿美元，商誉1.378亿美元[193][195][196][198] - 2020年10月1日完成SciSafe收购，发行611,683股普通股（每股29.29美元）并支付1500万美元现金，其中150万美元存入托管账户，或额外发行626,000股，2021年已达成目标将发行64,130股，收购或有对价公允价值370万美元，净资产公允价值280万美元，递延税负债330万美元，无形资产公允价值1210万美元，商誉2490万美元[200][201] - 2019年11月12日完成CBS收购，支付1500万美元，包括1100万美元现金（扣除55万美元托管金）和价值400万美元股票（扣除300万美元托管金），或有最高1500万美元收益支付，2020和2021年未达标未支付，收购净资产公允价值600万美元，可辨认无形资产公允价值680万美元，商誉310万美元[203][205] - 2019年8月8日完成SAVSU收购，公司以110万股普通股换取8616股SAVSU普通股，占其剩余56%股份[206] - 公司为收购SAVSU中先前未持有的56%股份，向Origin支付110万股未注册普通股，总计1990万美元（收购时股价为每股18.12美元）[208] - SAVSU收购中，所获净有形资产公允价值为420万美元，可辨认无形资产公允价值为1220万美元，剩余商誉价值为1950万美元[209] - 2019年4月1日公司完成对Astero的收购，基础付款为1250万美元，包括800万美元初始现金付款和450万美元递延现金付款[210][211] - Astero收购中，卖家在2019 - 2021年有资格获得最高350万美元的盈利付款，2021年有单独500万美元盈利付款，但2020 - 2021年及累计期间未达目标未付款，2020年第二季度为2019年盈利付款48.3万美元[211] - Astero收购中，或有对价公允价值为150万美元，所获净有形资产公允价值为32.4万美元，无形资产公允价值为410万美元，剩余商誉价值为950万美元[212] - 2021年5月3日，公司以约2.349亿美元收购Global Cooling, Inc.；9月1日，以约3990万美元收购Sexton Biotechnologies[320] - 2020年10月1日，公司以1500万美元现金、61.1683万股普通股及最高62.6万股或有对价股份收购SciSafe，截至2021年12月31日已赚取6.413万股，将于2022年发行[281] 收入确认与会计政策 - 公司主要确认产品、服务和租赁收入，产品收入在转移控制权时确认，服务收入随服务执行或按合同期限确认，租赁收入按直线法在租赁期记录[216][217] - 有确定使用寿命的无形资产按直线法在估计使用寿命内摊销，每年至少审查一次；不确定使用寿命的无形资产每年进行减值测试[221][222] - 公司每年对商誉进行减值测试，2021年第四季度定性评估未发现潜在商誉减值迹象[223] - 公司在销售时为预计未来保修索赔确认费用并记录保修应计费用，定期评估其充足性并进行必要调整[225] - 公司根据FASB Topic 606的五步模型确定收入确认，付款条款一般要求30 - 90天内付款[215] 财务关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司保修应计额为940万美元[227] - 截至2021年12月31日，公司未记录的税收优惠为25.5万美元[233] - 截至2021年12月31日，公司美国联邦净运营亏损结转额约为1.206亿美元，其中约3950万美元将在2022 - 2037年到期，约8110万美元将无限期结转[235] - 2021年公司冷冻和解冻收入增长318%，主要源于收购Global Cooling和LN2冷冻机销售增长[238] - 2021年客户收入集中度从2020年的13%增至17%，2020年从2019年的15%降至13% [239] - 2021年公司收入较2020年增加7110万美元，增幅148%，其中4090万美元（85%）来自收购，3020万美元（63%）来自有机增长[241] - 2020年公司收入较2019年增加2070万美元，增幅76%，其中180万美元（6%）来自收购，1890万美元（70%）来自有机增长[242] - 2021年产品、租赁和服务收入成本较2020年增加6150万美元，增幅298%，其中4420万美元（214%）来自收购，1730万美元（84%）来自有机增长[244] - 2020年产品、租赁和服务收入成本较2019年增加1190万美元，增幅136%，其中120万美元（14%）来自收购，1070万美元（122%）来自有机增长[245] - 2021、2020和2019年产品、租赁和服务收入成本占收入的百分比分别为69%、43%和32% [247] - 2021年研发费用为1.1821亿美元，较2020年增加510.1万美元，增幅76%；2020年较2019年增加355.2万美元，增幅112%[250] - 2021年销售与营销费用为1400.6万美元，较2020年增加759.3万美元，增幅118%；2020年较2019年增加171.2万美元，增幅36%[250] - 2021年一般及行政费用为3244.8万美元，较2020年增加1784.1万美元，增幅122%；2020年较2019年增加571.4万美元，增幅64%[250] - 2021年无形资产摊销费用为820.2万美元，较2020年增加516.9万美元，增幅170%；2020年较2019年增加195.4万美元，增幅181%[250] - 2021年收购成本为163.6万美元，较2020年增加96.8万美元，增幅145%；2020年较2019年减少27.2万美元，降幅29%[250] - 2021年或有对价公允价值变动为287.5万美元，较2020年增加130万美元，增幅83%；2020年较2019年增加152.5万美元，增幅3050%[250] - 2021年其他收入（支出）净额为618.7万美元，较2020年增加120.9万美元，增幅24%；2020年较2019年增加795.6万美元，增幅267%[268] - 2021年所得税收益为2011.8万美元，较2020年增加1685.4万美元，增幅516%；2020年较2019年增加172.3万美元，增幅112%[273] - 2021年12月31日，公司现金及现金等价物为6990万美元，较2020年12月31日的9040万美元减少[278] - 2021年经营活动使用现金460万美元，净亏损760万美元，非现金费用660万美元，应收账款增加1010万美元，主要因收入同比增长148%[283] - 2020年经营活动提供现金660万美元，净收入270万美元，非现金费用580万美元，应收账款增加180万美元，主要因收入同比增长76%[284] - 2019年经营活动提供现金120万美元，净亏损170万美元，非现金费用730万美元，应收账款增加29万美元，主要因收入同比增长39%[285] - 2021年投资活动使用现金1320万美元，收购获现金160万美元，资本支出和资产购置用1480万美元[286] - 2020年投资活动使用现金2470万美元，SciSafe收购用1500万美元，战略投资用199.5万美元，资本支出等用780万美元[287] - 2021年融资活动使用现金280万美元，偿还信用额度用420万美元，贷款和期权行权提供现金300万美元，支付保险费100万美元[291] - 2020年融资活动提供现金1.021亿美元，出售普通股获1.001亿美元，期权行权获150万美元，或有对价支出48.3万美元[292] - 2021年公司约1%的合并净销售额以欧元结算，面临欧元兑美元汇率波动的市场风险[303] - 假设美元自2021年12月31日起对欧元升值10%，2021年收益换算成美元将减少4.6万美元，外国子公司净资产换算将减少113.2万美元[306] - 截至2021年12月31日，公司记录与2020年10月1日收购SciSafe相关的或有对价负债为990万美元，公允价值变动为300万美元[314] - 2021年现金及现金等价物为6986万美元，2020年为9040.3万美元[329] - 2021年应收账款净额为2321.7万美元，2020年为800.6万美元[329] - 2021年存货为2834.5万美元，2020年为1160.2万美元[329] - 2021年总资产为5.54057亿美元，2020年为2.34829亿美元[329] - 2021年总负债为7392万美元，2020年为2958.3万美元[329] - 2021年股东权益为4.80137亿美元，2020年为2.05246亿美元[329] - 2021年普通股发行和流通股数为4181.7503万股，2020年为3303.9146万股[329] - 2021年产品收入为101,913千美元，2020年为44,540千美元，2019年为26,844千美元[332] - 2021年总运营费用为153,096千美元，2020年为53,662千美元，2019年为27,591千美元[332] - 2021年运营亏损为33,940千美元，2020年为5,575千美元，2019年为220千美元[332] - 2021年净亏损为7,635千美元，2020年净收入为2,667千美元，2019年净亏损为1,657千美元[332][334] - 2021年综合亏损为7,917千美元，2020年综合收入为2,667千美元，2019年综合亏损为1,657千美元[334] - 2021年加权平均股数为38,503,944股，2020年为27,306,258股，2019年为19,460,299股[332] - 2021年末普通股股数为41,817,503股，2020年末为33,039,146股，2019年末为20,825,452股[338] - 2021年末股东权益总额为480,137千美元，2020年末为205,246千美元，2019年末为43,454千美元[338] - 2021年其他综合损失（外币折算调整）为282千美元，2020年和2019年为0[334][338] - 2021年基本和摊薄后归属于普通股股东的每股亏损均为0.20美元，2020年基本为0.09美元，摊薄后为 - 0.03美元，2019年均为 - 0.09美元[332] - 2021年净亏损763.5万美元，2020年净利润266.7万美元，2019年净亏损165.7万美元[341] - 2021年经营活动净现金使用459.3万美元，2020年提供664.5万美元，2019年提供121.3万美元[341] - 2021年投资活动净现金使用1319.2万美元，2020年使用2471.5万美元，2019年使用2701.8万美元[341] - 2021年融资活动净现金使用277.8万美元，2020年提供1.02078亿美元，2019年提供159.6万美元[342] - 2021年现金、现金等价物和受限现金净减少2056.3万美元，2020年增加8400.8万美元，2019年减少2420.9万美元[342] - 2021年末现金、现金等价物和受限现金为6987万美元，2020年末为9045.6万美元，2019年末为644.8万美元[342] - 2021年公司