公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产11亿美元，总贷款9.32亿美元，总存款10亿美元，股东权益总额1.17亿美元[152] - 2021年第二季度，公司税前收入810万美元，2020年同期为670万美元；2021年前六个月，税前收入1490万美元，2020年同期为1350万美元[154] - 2021年第二季度，平均资产回报率为2.39%，2020年同期为2.09%；2021年前六个月，平均资产回报率为2.25%，2020年同期为2.20% [156] - 2021年6月30日，总资产较2020年12月31日增加1.164亿美元，增幅11.5%，达到11亿美元[194] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总贷款净额分别为9.19687亿美元和8.26974亿美元[196] - 2021年上半年，薪资和员工福利总计570万美元，较2020年同期的500万美元增加66.8万美元，增幅13.2%[192] - 2021年6月30日拨备金为1230.6万美元，2020年12月31日为963.9万美元[203][204] - 2021年上半年贷款损失准备金为257.5万美元，2020年同期为205万美元[204] - 2021年上半年净冲销额为9.2万美元，2020年同期为 - 1.8万美元[204] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司存款总额分别为10.08549亿美元和9.05514亿美元[232] - 2021年上半年平均存款余额为8.8721亿美元，加权平均利率为0.37%；2020年全年平均存款余额为8.41392亿美元，加权平均利率为0.73%[233] - 截至2021年6月30日，公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的借款额度为7270万美元，2020年12月31日为6480万美元[239] - 截至2021年6月30日，Bank7 Corp.总资本与风险加权资产的实际比率为14.47%，银行该比率为14.48%；2020年12月31日，Bank7 Corp.该比率为14.73%，银行该比率为14.75%[245] - 截至2021年6月30日，Bank7 Corp.一级资本与风险加权资产的实际比率为13.22%，银行该比率为13.23%；2020年12月31日，Bank7 Corp.该比率为13.50%，银行该比率为13.51%[245] - 截至2021年6月30日，Bank7 Corp.普通股一级资本（CET1）与风险加权资产的实际比率为13.22%，银行该比率为13.23%；2020年12月31日，Bank7 Corp.该比率为13.50%，银行该比率为13.51%[245] - 截至2021年6月30日，Bank7 Corp.一级资本与平均资产的实际比率为11.26%，银行该比率为11.28%；2020年12月31日，Bank7 Corp.和银行该比率均为10.78%[245] - 截至2021年6月30日，公司股东权益总额增至1.17亿美元，较2020年12月31日的1.073亿美元增加970万美元，增幅为9.0%[245] - 截至2021年6月30日，公司总合同义务为10.10165亿美元，其中一年内到期的为9.63007亿美元；2020年12月31日，总合同义务为9.06408亿美元，其中一年内到期的为8.58584亿美元[247] - 截至2021年6月30日，公司信贷承诺为19.3654亿美元，备用信用证为619.8万美元，总计19.9852亿美元；2020年12月31日，信贷承诺为20.652亿美元，备用信用证为236.6万美元，总计20.8886亿美元[254] 利息收入与相关指标变化 - 2021年第二季度，利息收入增加88.1万美元，增幅6.5%；2021年前六个月，利息收入增加56.1万美元，增幅2.1% [154] - 2021年第二季度，短期投资利息收入总计6.4万美元，较2020年同期减少9.2万美元，降幅59.0% [168] - 2021年前六个月短期投资利息收入15.7万美元，较2020年同期55.4万美元减少39.7万美元，降幅71.7%，收益率下降63个基点[174] - 2021年平均生息资产余额997354千美元，利息收入27624千美元，平均收益率5.59%；2020年平均余额914118千美元，利息收入27063千美元，平均收益率5.95%[170] - 2021年平均计息存款余额620973千美元，利息支出1647千美元，平均利率0.53%；2020年平均余额570704千美元，利息支出3702千美元，平均利率1.30%[170] - 2021年净利息收入25977千美元，2020年为23361千美元；2021年净利息利差5.05%，2020年为4.65%[170] - 2021年第二季度，净利息收益率为5.38%，2020年同期为4.99% [168] - 2021年前六个月净利息收益率为5.25%，2020年同期为5.14%[174] 贷款相关数据关键指标变化 - 2021年第二季度，平均总贷款8.893亿美元，贷款收益率6.48%；2021年前六个月，平均总贷款8.685亿美元，贷款收益率6.37% [154] - 2021年第二季度，贷款损失拨备为130万美元，2020年同期为140万美元[155] - 截至2021年6月30日，公司有359笔薪资保护计划（PPP）贷款，余额总计4750万美元，2020年12月31日为166笔，余额总计4490万美元[158] - 2021年第二季度，贷款手续费总计250万美元，增加89.5万美元，增幅54.9% [168] - 2021年前六个月贷款手续费450万美元，较2020年同期增加160万美元，增幅56.2%，归因于贷款增长和PPP费用增加[174] - 2021年6月30日贷款损失准备金占贷款的比例为1.32%，2020年12月31日为1.15%，增长源于有机贷款增长和一笔特定储备300万美元的次级贷款迁移[184] - 截至2021年6月30日，商业和工业贷款余额中分别包含4750万美元和4490万美元的SBA PPP计划贷款[196] - 截至2021年6月30日，建筑与开发贷款为1.24106亿美元，占比13.3%；2020年12月31日为1.07855亿美元，占比12.8%[196] - 截至2021年6月30日，商业房地产贷款总额为4.70727亿美元，占比50.3%；2020年12月31日为4.27423亿美元，占比50.9%[196] - 截至2021年6月30日，商业和工业贷款为3.94766亿美元，占比42.2%；2020年12月31日为3.51248亿美元，占比41.9%[196] - 截至2021年6月30日，农业贷款为6272.2万美元，占比6.7%；2020年12月31日为5051.9万美元，占比6.0%[196] - 截至2021年6月30日，消费者贷款为788.8万美元，占比0.8%；2020年12月31日为989.8万美元，占比1.2%[196] - 截至2021年6月30日，商业及工业贷款拨备占比42.2%，金额为518.9万美元；截至2020年12月31日，占比41.9%，金额为403.5万美元[205] - 截至2021年6月30日，非应计贷款为1362万美元，2020年12月31日为1457.5万美元[214] - 截至2021年6月30日，不良贷款总额为1372.6万美元，2020年12月31日为1653.5万美元[214] - 截至2021年6月30日，不良贷款与总贷款比率为1.47%，2020年12月31日为1.98%[214] - 截至2021年6月30日，总贷款为93610.3万美元，其中逾期90天以上贷款为10.6万美元；截至2020年12月31日，总贷款为83908.8万美元，逾期90天以上贷款为196万美元[217] - 贷款按内部风险分级系统分为通过、观察、特别提及和次级类别[217] - 截至2021年6月30日，次级贷款总计2910万美元，较2020年12月31日增加590万美元[221] - 截至2021年6月30日，贷款总额为9.36103亿美元，其中合格贷款8.50351亿美元、关注类贷款2465.1万美元、特别提及贷款3202.5万美元、次级贷款2907.6万美元；截至2020年12月31日，贷款总额为8.39088亿美元，其中合格贷款7.73365亿美元、关注类贷款3221.4万美元、特别提及贷款1038.6万美元、次级贷款2312.3万美元[224] - 截至2021年6月30日，问题债务重组（TDR）贷款的预修改和修改后未偿还记录投资均为1216.3万美元，特定准备金为3000美元；截至2020年12月31日，TDR贷款的预修改和修改后未偿还记录投资均为1297.7万美元，特定准备金为0[227] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，TDR贷款无支付违约情况；2021年上半年无TDR贷款重组，2020年全年重组的TDR贷款所需特定准备金为0[228] - 截至2021年6月30日，应计状态TDR贷款数量为0、金额为0，非应计状态TDR贷款数量为2、金额为1216.3万美元，总计数量为2、金额为1216.3万美元；截至2020年12月31日，应计状态TDR贷款数量为0、金额为0，非应计状态TDR贷款数量为3、金额为1297.7万美元，总计数量为3、金额为1297.7万美元[229] 非利息收入与支出变化 - 2021年第二季度非利息收入57.9万美元，较2020年同期30.1万美元增加27.8万美元，增幅92.4%，源于其他收入和费用及二级市场收入增加[185] - 2021年前六个月非利息收入91.6万美元，较2020年同期63.1万美元增加28.5万美元，增幅45.2%，源于其他收入和费用及二级市场收入增加[187] - 2021年第二季度非利息支出490万美元，较2020年同期410万美元增加75.2万美元，增幅18.2%[188] - 截至2021年6月30日的六个月，非利息支出为940万美元，较2020年同期的850万美元增加94.3万美元，增幅11.1%[191] 存款结构变化 - 截至2021年6月30日，无息活期存款3.30061亿美元，占比32.7%；有息存款6.78488亿美元，占比67.3%；截至2020年12月31日，无息活期存款2.46569亿美元，占比27.2%；有息存款6.58945亿美元，占比72.8%[233] - 截至2021年6月30日，25万美元及以下定期存款总计1.49905亿美元，其中3个月内到期2154万美元、3 - 6个月到期4207.2万美元、6 - 12个月到期5606.4万美元、12个月后到期3022.9万美元；25万美元以上定期存款总计7144.7万美元，其中3个月内到期1969.2万美元、3 - 6个月到期1565.6万美元、6 - 12个月到期2022.4万美元、12个月后到期1587.5万美元[235] - 截至2020年12月31日，25万美元及以下定期存款总计1.35811亿美元，其中3个月内到期2973万美元、3 - 6个月到期2589.4万美元、6 - 12个月到期5441万美元、12个月后到期2577.7万美元；25万美元以上定期存款总计7634.2万美元，其中3个月内到期1111.9万美元、3 - 6个月到期784.5万美元、6 - 12个月到期3577万美元、12个月后到期2160.8万美元[235] 财务会计政策与评估 - 贷款组合按类型和风险特征细分，评估拨备充足性，对余额25万美元及以上的减值贷款单独评估[260] - 收购产生的商誉至少每年评估一次，公司于2021年6月30日和2020年12月31日评估，未发现减值[261] - 可通过评估宏观经济、行业市场等定性因素判断报告单元公允价值是否低于账面价值[262] - 其他无形资产为核心存款无形资产，按10年直线法摊销，并定期评估账面价值可收回性[263] - 公司合并申报所得税，按资产负债表法确认递延税项[264] - 应计当期和递延所得税金额基于对税务机关应缴或应收税款的估计，估计会因税率、法规等变化[265] - 管理层每年分析税务状况，认为未来很可能利用所有税务立场[266]