公司股权结构 - 公司的母公司为Corporación América S.A.，持股比例为45.90%[4] - 公司发行了不同类别的普通股，已认购和实缴资本均为2.58517299亿阿根廷比索[6] - 公司直接和间接拥有该实体98.42%的股本和投票权[29] - 公司持有Servicios y Tecnología Aeroportuarios S.A. 99.3%股份，Cargo y Logística S.A. 98.63%股份，Paoletti América S.A. 50%股份，Texelrío S.A. 70%股份，Villalonga Furlong S.A. 1.45%股份[30] 公司营收与利润情况 - 2022年第二季度营收为195.06989512亿阿根廷比索，2021年同期为93.63732411亿阿根廷比索；2022年上半年营收为371.29730621亿阿根廷比索，2021年同期为196.55664834亿阿根廷比索[9] - 2022年第二季度净利润为125.30741478亿阿根廷比索，2021年同期亏损8.36429965亿阿根廷比索；2022年上半年净利润为201.11014796亿阿根廷比索，2021年同期亏损23.61433588亿阿根廷比索[9] - 2022年第二季度每股基本和摊薄收益为49.0818阿根廷比索，2021年同期亏损3.6299阿根廷比索；2022年上半年每股基本和摊薄收益为77.7937阿根廷比索，2021年同期亏损9.9876阿根廷比索[9] - 2022年上半年净利润为201.11亿美元，2021年同期净亏损为23.61亿美元[17] - 2022年上半年所得税收入利润为20.5亿美元[74] - 2022年6月30日六个月航空收入为183.0088538亿美元，2021年同期为54.83011754亿美元[82] - 2022年6月30日六个月非航空收入为188.28845241亿美元，2021年同期为141.7265308亿美元[82] - 截至2022年和2021年6月30日，六个月与客户合同的“一段时间内”收入分别为299.97544566亿美元和170.49236278亿美元[82] - 2022年上半年总成本为262.53亿美元，2021年同期为205.84亿美元[158] - 2022年6月30日净应计股息后收入201.11亿美元，2021年同期为亏损25.82亿美元；2022年每股收益77.79，2021年为 - 9.99[178] - 2021年商业活动负收益75.89亿美元，该结果将转至下一财年[173] - 2022年负收益254.82万美元，将转至下一年；2022年赎回9.11亿股优先股[176] 公司资产与负债情况 - 截至2022年6月30日，非流动资产为1918.65038896亿阿根廷比索，流动资产为344.91368986亿阿根廷比索，总资产为2263.56407882亿阿根廷比索[12] - 截至2022年6月30日，股东权益为891.3190752亿阿根廷比索，负债为1372.24500362亿阿根廷比索[12] - 截至2022年6月30日，股东权益总额为89.13亿美元[14] - 截至2022年6月30日，其他非流动应收款中信托加强项为71.06862898亿美元，2021年12月31日为83.04885767亿美元[79] - 截至2022年6月30日，贸易应收款净额为60.77484604亿美元，2021年12月31日为56.79129855亿美元[79] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为199.01329925亿美元，2021年12月31日为221.64657292亿美元[79] - 截至2022年6月30日，应付账款及其他非流动负债为2.44668076亿美元，2021年12月31日为10.6464493亿美元[81] - 截至2022年6月30日，应付账款及其他流动负债为85.32461987亿美元，2021年12月31日为114.38029448亿美元[81] - 截至2022年6月30日，所得税当期为1000062美元，递延为2444753732美元，总计2445753794美元；2021年同期当期为 - 1125833美元，递延为 - 3912777915美元，总计 - 3913903748美元[85] - 2022年6月30日无形资产原值为293590590203美元，累计摊销为109471384449美元，净值为184119205754美元；2021年同期原值为286207195632美元，累计摊销为99156489273美元，净值为187050706359美元[85] - 2022年6月30日金融债务总计93168173204美元，其中非流动为80793100849美元，流动为12375072355美元；2021年12月31日总计87049986955美元，其中非流动为70546313745美元，流动为16503673210美元[85] - 截至2022年6月30日，公司与其他关联公司的贸易应收款为3.11339864亿美元，其他应收款为2.36898519亿美元，应付账款及其他为0.34790913亿美元[145] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司欠阿根廷国家政府分别为4.485256216亿美元和9.764508114亿美元，同时分别有7.106862898亿美元和8.304885767亿美元的应收款[149] - 截至2022年6月30日，公司坏账准备期末余额为1.725500313亿美元，较年初减少[153] - 2022年6月30日，流动资产为194.35亿美元，2021年12月31日为228.41亿美元[162] - 2022年6月30日，流动负债为166.37亿美元，2021年12月31日为220.34亿美元[162] - 2022年6月30日，非流动负债为814.68亿美元，2021年12月31日为692.43亿美元[162] - 2022年6月30日，净负债头寸为786.70亿美元，2021年为684.36亿美元[162] - 2022年6月30日和2021年12月31日，其他应收款分别为125.46万美元和170.66万美元[163] - 2022年6月30日和2021年12月31日，银行账户余额分别为5.99亿美元和2.99亿美元[163] - 2022年6月30日，公司股本为2.59亿美元，已注册股本为11.69亿美元[165] 公司业务相关 - 公司拥有阿根廷35个机场的运营、管理和经营权[20] - 特许权协议初始到期日从2028年2月13日延长至2038年2月13日[21] - 公司作为单一业务单元管理，只有一个业务板块[43] - 公司收入包括非航空收入和航空收入，航空收入由ORSNA确定关税并基于收支财务预测审查进行监管[46] 公司财务政策与通胀处理 - 公司财务报表自2012年1月1日起强制采用IFRS标准，过渡日期为2011年1月1日[37] - 自2018年7月1日起，公司认为阿根廷属于IAS 29规定的恶性通货膨胀经济体，财务报表需重述以反映通胀影响[56] - 2022年6月30日止六个月的系数为1.3603，2022年6月30日止期间的年际系数为1.6383[60] - 恶性通货膨胀经济下，货币资产和负债无需重述，特定协议调整的资产和负债按协议调整，非货币项目按一般物价指数重新表述[62][63] - 编制中期合并财务报表时，非货币资产和负债按对应日期调整系数更新，所得税按重述价值计算[64] - 公司收集政策与2021年12月31日合并财务报表一致，2022年1月1日起集团会计政策无变化[48][49] - 为确定期末应税净结果，按所得税法规定纳入224.67亿美元的通货膨胀调整[75] 公司债券发行情况 - 2017年2月6日，公司发行4亿美元可转让债券，2027年2月1日到期，利率6.875%，发行价为面值的99.888%[88] - 2020年2月27日，公司批准创建可转让债券全球发行计划，初始金额5亿美元，2021年6月15日扩大至15亿美元[90] - 2020年5月19日，86.73%的2027年担保可转让债券完成交换，发行306000066美元新债券，2027年2月1日到期，PIK期利率9.375%，之后为6.875%[91] - 2021年10月27日，公司完成“2027年到期担保可转让债券”和“2020年I类系列可转让债券”的交换，发行208949631美元2031年到期、利率8.50%的新债券，66.83%的2020年I类系列和24.61%的2027年担保可转让债券参与交换[96][97] - 2021年11月4日，公司发行6400万美元额外的2021年I类系列债券，还发行6200万美元4类债券，2025年2月1日起分15期摊销，到期支付33.4%，年利率9.50%[99][100] - 2022年2月21日，公司发行137989000美元5类债券，2032年2月23日到期，年利率5.5%；发行35989054美元6类债券，2025年2月21日到期，年利率2%[101][103] - 2022年7月8日发行2000万美元可转让债券，2025年7月8日到期，利率0%[192] - 2022年7月29日董事会批准发行最高6000万美元可转让债券，待招标和发行[196] 公司贷款情况 - 2019年8月9日，公司签署8500万美元在岸和3500万美元离岸银团贷款协议，期限39个月[104][105] - 2019年公司与花旗银行和中国工商银行（阿根廷）等签订贷款合同，金额分别为3500万美元和8500万美元[109,125] - 2020年4月29日框架协议同意将2020年8月和11月的资本摊销分期付款延期，总计2666.6667万美元[109] - 2020年8月19日公司获得总额9.86977222亿美元的四笔贷款，以偿还8月到期的银团贷款分期款项[110] - 2020年11月19日公司将花旗银行到期的银团贷款分期款项的60%（总计233.3333万美元）延期至2022年11月19日支付[111] - 2021年10月26日框架协议对2019年签订的两笔贷款进行再融资，延期资本摊销分期付款总计5800万美元[125] - 2021年11月18日公司获得银团贷款，计划以比索和/或美元支付，已支付资本将分8个相等且连续的季度分期支付，首笔于2023年2月支付[126,129] - 2021年11月19日银团贷款首次支付，总计37.46929248亿比索，中国工商银行额外支付1000万美元[132] - 2022年4月13日公司预付39.045405亿比索，偿还银团贷款中已支付的比索贷款的79%[134] - 境内贷款协议固定年利率为9.75%，境外贷款协议可变利率为伦敦银行同业拆借利率加5500%的适用利差加适用预扣税[107] - 为保证贷款偿还，公司设立信托，转让阿根廷货运码头相关收款权及可转让债务担保合同下的收款权[108] - 公司于2020年1月21日向Banco Macro贷款1000万美元，年利率6%，后多次展期，最新展期至2022年12月23日，年利率7.75%[139][140] - 2021年11月1日，公司与City Bank签订500万美元贷款协议，年利率6%，12个月和18个月分别偿还30%本金，24个月偿还40%本金[141] - 2022年3月17日，公司与Eurobanco Bank Ltd签订最高150万美元贷款合同，3月23日发放110万美元，第一年年利率8%，第二年9%，到期偿还全部本金[142] - 2022年3月25日，公司与Banco Macro S.A.签订最高4000万美元资金提供承诺协议[144] - 2022年7月14日公司提前偿还21.81亿美元比索贷款[193] - 2022年7月25日与中国工商银行迪拜分行签订1000万美元贷款协议，期限39个月，利率为SOFR加7.875%[193][194] - 2022年7月29日取消与欧洲银行的11